Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЬКО+", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЬКО+"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 445 | 751 | 752 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 101 | 30 | 41 |
| Основные средства на конец отчетного года | 101 | 29 | 41 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 343 | 721 | 711 |
| Запасы на конец отчетного года | 158 | 174 | 169 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 492 | 465 | 508 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 693 | 82 | 34 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 192 | 1 445 | 751 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 147 | 101 | 30 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 147 | 101 | 29 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 046 | 1 344 | 721 |
| Запасы на конец предыдущего года | 272 | 158 | 174 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 654 | 493 | 465 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 120 | 693 | 82 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 445 | 751 | 752 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 938 | 173 | 217 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 507 | 579 | 535 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 250 | 450 | 230 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 257 | 129 | 305 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 192 | 1 445 | 751 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 938 | 173 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 733 | 507 | 579 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 250 | 250 | 450 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 483 | 257 | 129 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 147 | ||
| Выручка за предыдущий год | 7 776 | 6 406 | 5 325 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 371 | 6 593 | 5 856 |
| Выручка за отчетный год | 6 406 | 5 325 | 5 293 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 287 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 287 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 593 | 5 856 | 5 006 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 841 | 203 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 450 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 391 | 75 | 84 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 996 | 872 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 450 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 996 | 391 | 75 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 245 | 693 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 164 | 179 | 160 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 179 | 159 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 693 | 44 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 693 | 44 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 6,4 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 693 тыс. ₽ | -606 тыс. ₽ | 44 тыс. ₽ |
| Активы | 1,4 млн ₽ | 751 тыс. ₽ | 752 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 938 тыс. ₽ | 173 тыс. ₽ | 217 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,65 | 1,25 | 1,33 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,34 | 0,94 | 1,01 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,37 | 0,14 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | 0,65 | 0,23 | 0,29 |
| Финансовый рычаг | 0,54 | 3,34 | 2,47 |
| Рентабельность продаж | -2,9 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 10,8 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 48,0 % | -80,7 % | 5,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 73,9 % | -350,3 % | 20,3 % |
| Оборачиваемость активов | 4,43 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 28 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 9 дн. | 11 дн. | 12 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,33 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 29 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.