Финансы ОАО "МЛ", Москва
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ЛИЗИНГ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 72 074 | 64 114 | 56 932 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 53 226 | 43 160 | 51 140 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 45 | 35 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 112 | 445 | 255 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 25 764 | 32 354 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 53 114 | 15 000 | 15 000 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 802 | 3 399 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 103 | 96 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 18 849 | 20 954 | 5 792 |
| Запасы на конец отчетного года | 10 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 15 | 733 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 18 243 | 9 200 | 1 804 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 596 | 11 279 | 1 853 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 460 | 1 401 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 67 682 | 72 074 | 64 114 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 37 320 | 53 226 | 43 160 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 75 | 45 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 173 | 112 | 445 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 37 878 | 25 764 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 37 147 | 15 000 | 15 000 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 802 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 161 | 103 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 30 361 | 18 849 | 20 954 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 543 | 15 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 30 095 | 6 800 | 9 200 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 10 900 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 266 | 596 | 11 279 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 460 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 72 074 | 64 113 | 56 933 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 62 499 | 54 669 | 47 909 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 60 000 | 60 000 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 494 | 2 494 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 111 | 3 055 | 5 498 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 064 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 5 111 | 3 055 | 2 434 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 464 | 6 389 | 3 526 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 464 | 5 662 | 3 526 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 728 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 67 682 | 72 074 | 64 113 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 62 235 | 62 499 | 54 669 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 60 000 | 60 000 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 231 | 2 494 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 268 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 956 | 5 111 | 3 055 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 7 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 956 | 5 104 | 3 055 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 491 | 4 464 | 6 389 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 491 | 4 464 | 5 662 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 728 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 30 086 | 5 674 | 6 703 |
| Выручка за предыдущий год | 13 969 | 21 083 | 25 385 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 16 117 | 15 409 | 18 682 |
| Выручка за отчетный год | 21 083 | 25 385 | 21 829 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 703 | 6 998 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 667 | 8 123 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 22 547 | 18 682 | 14 831 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 7 138 | 8 667 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 619 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 636 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 195 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 240 | 3 579 | 6 041 |
| Прочие расходы за отчетный год | 379 | 11 862 | 13 080 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 961 | 397 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 303 | 636 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 861 | 937 | 3 579 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 100 | 379 | 11 862 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 474 | 268 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 139 | 166 | 23 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 7 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 802 | ||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 129 | 23 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 802 | 1 598 | |
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 268 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 268 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 268 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 60 000 | 60 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 2 231 | 2 494 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 268 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 62 499 | 54 669 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 60 000 | 60 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 2 494 | 2 494 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 54 669 | 47 908 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 830 | 6 761 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 7 830 | 6 761 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 825 | 6 761 | |
| Убыток (ИТОГО) | 7 825 | 6 761 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 5 | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 263 | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 54 669 | 47 909 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 62 499 | 54 669 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 13 110 | 10 734 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 22 185 | 22 301 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 21 457 | 20 995 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 728 | 1 306 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 9 075 | 11 567 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 2 727 | 3 388 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 529 | 4 287 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 195 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 86 | 178 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 2 733 | 3 519 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 138 085 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 125 923 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 12 162 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 140 508 | 23 224 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 13 958 | 23 224 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 126 550 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 3 064 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 500 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 500 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 | 2 436 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 436 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 10 683 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 21,1 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 268 тыс. ₽ | -7,8 млн ₽ | -6,8 млн ₽ |
| Активы | 72,1 млн ₽ | 64,1 млн ₽ | 56,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 62,5 млн ₽ | — | 47,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,22 | 3,28 | 1,64 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,22 | 3,21 | 1,04 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,13 | 1,77 | 0,53 |
| Коэффициент автономии | 0,87 | — | 0,84 |
| Финансовый рычаг | 0,15 | — | 0,19 |
| Рентабельность продаж | -6,9 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 1,3 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,4 % | -12,2 % | -11,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,4 % | — | -14,1 % |
| Оборачиваемость активов | 0,29 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 316 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | — | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 72 дн. | 111 дн. | 87 дн. |
| Финансовый цикл | 244 дн. | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,76 | — | 0,39 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | 4,01 |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,64 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 84 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.