Финансы ООО "ВОЛАНС", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛАНС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 243 820 | 152 794 | 69 112 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 124 | 1 892 | 1 024 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 2 978 | 1 683 | 569 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 455 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 146 | 209 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 240 696 | 150 901 | 68 088 |
| Запасы на конец отчетного года | 180 637 | 80 907 | 13 538 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 54 633 | 69 335 | 52 264 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 146 | 501 | 2 286 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 280 | 158 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 198 872 | 243 820 | 152 794 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 288 | 3 124 | 1 892 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 288 | 2 978 | 1 683 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 209 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 146 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 194 584 | 240 696 | 150 901 |
| Запасы на конец предыдущего года | 140 652 | 180 637 | 80 907 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 648 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 51 261 | 54 633 | 69 493 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 713 | 5 146 | 501 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 310 | 280 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 243 820 | 152 794 | 69 112 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 45 058 | 40 480 | 37 259 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 940 | 940 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 44 118 | 39 540 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 808 | 12 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 5 808 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 12 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 192 954 | 112 314 | 31 840 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 042 | 43 218 | 24 957 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 191 182 | 68 049 | 6 138 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 730 | 1 046 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 745 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 198 872 | 243 820 | 152 794 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 61 444 | 45 058 | 40 480 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 940 | 940 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 60 504 | 44 118 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 858 | 5 808 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 5 858 | 5 808 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 131 570 | 192 954 | 112 314 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 376 | 1 042 | 43 218 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 131 194 | 191 182 | 68 050 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 730 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 046 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 279 404 | 219 472 | 3 612 |
| Выручка за предыдущий год | 520 147 | 574 667 | 337 188 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 240 743 | 355 195 | 333 576 |
| Выручка за отчетный год | 574 667 | 337 188 | 51 715 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 219 472 | 144 209 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 30 055 | 3 612 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 147 129 | 90 345 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 42 288 | 50 252 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 355 195 | 192 979 | 88 540 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 44 390 | 30 055 | 3 612 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 200 327 | 147 129 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 34 687 | 42 288 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 30 494 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 623 | 5 783 | 2 806 |
| Прочие доходы за отчетный год | 7 600 | 2 320 | 6 051 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 538 | 4 711 | 12 623 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 40 575 | 30 494 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 219 | 2 623 | 5 783 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 426 | 7 600 | 2 320 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 11 022 | 4 538 | 4 711 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 31 731 | 23 614 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 8 842 | 7 023 | 16 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 146 | ||
| Прочее за предыдущий год | 2 | 3 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 7 023 | 79 | 86 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 146 | 63 | |
| Прочее за отчетный год | 3 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 23 614 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 614 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 31 731 | 23 614 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 940 | 940 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 60 504 | 44 118 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 61 444 | 45 058 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 940 | 940 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 44 118 | 39 540 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 45 058 | 40 480 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 614 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 23 614 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 614 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 23 614 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 000 | 4 578 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 40 000 | 4 578 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 578 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 4 578 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 000 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 40 000 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 45 058 | 40 480 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 61 444 | 45 058 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 32 371 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 577 306 | 304 055 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 572 443 | 304 055 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 863 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 544 935 | 334 214 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 454 750 | 276 865 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 25 191 | 21 850 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 956 | 4 319 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 9 432 | 5 065 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 53 606 | 26 115 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 71 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 71 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 25 515 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 260 539 | 278 291 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 260 539 | 278 291 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 288 405 | 252 776 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 27 866 | 3 003 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 260 539 | 243 591 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 6 182 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 434 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -4,6 млн ₽ | -46,3 млн ₽ |
| Активы | 152,8 млн ₽ | 69,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 37,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,34 | 2,14 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,62 | 1,71 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,07 |
| Коэффициент автономии | — | 0,54 |
| Финансовый рычаг | — | 0,85 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -3,0 % | -67,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -124,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 153 дн. | 56 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 129 дн. | 25 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | 0,53 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 0,18 |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 2,14 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 54 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.