Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДАЙМОНД",
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДАЙМОНД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 17 271 | 12 169 | 136 397 | 160 923 | 185 189 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 646 | 1 607 | 1 071 | 597 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 67 | 67 | 67 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 646 | 1 540 | 1 004 | 530 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 17 271 | 11 523 | 134 790 | 159 851 | 184 592 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 932 | 42 903 | 52 680 | 55 543 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 135 | 1 355 | 371 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 17 059 | 2 945 | 91 121 | 102 818 | 124 348 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 499 | 2 499 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 212 | 6 646 | 104 | 499 | 1 831 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 526 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 16 961 | 156 | 89 086 | 136 398 | 166 410 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 200 | 1 607 | 1 071 | ||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 67 | 67 | 67 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 133 | 1 540 | 1 004 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 16 961 | 156 | 86 886 | 134 791 | 165 339 |
| Запасы на конец предыдущего года | 37 476 | 42 903 | 58 166 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 38 | 135 | 1 355 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 953 | 49 359 | 91 121 | 102 820 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 499 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 8 | 156 | 14 | 105 | 499 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 526 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 17 271 | 12 169 | 136 397 | 160 923 | 185 189 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 | 216 | 1 851 | 821 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 206 | 1 841 | 811 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 075 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 8 075 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 186 | 11 953 | 134 546 | 160 101 | 185 201 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 263 | 17 150 | 8 546 | 9 059 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 923 | 11 953 | 117 396 | 151 555 | 176 141 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 16 961 | 156 | 89 086 | 136 397 | 166 410 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 | 10 | 981 | 1 851 | 6 365 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 971 | 1 841 | 6 355 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 075 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 8 075 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 876 | 146 | 88 105 | 134 546 | 160 045 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 953 | 45 | 17 150 | 8 546 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 923 | 146 | 88 060 | 117 396 | 151 499 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 312 | 22 323 | 15 716 | ||
| Выручка за предыдущий год | 18 862 | 48 114 | 33 417 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 7 550 | 25 791 | 17 701 | ||
| Выручка за отчетный год | 8 216 | 48 114 | 33 417 | 35 031 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 217 | 22 323 | 15 716 | 21 031 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 288 | 4 029 | 1 930 | 946 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 2 929 | 18 294 | 12 964 | 20 026 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 822 | 59 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 999 | 25 791 | 17 701 | 14 000 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 029 | 1 930 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 10 123 | 18 294 | 12 964 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 271 | 822 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 257 | 430 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 258 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 372 | 1 551 | 514 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 66 | 1 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 31 | 3 227 | 1 149 | 1 181 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 430 | ||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 258 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 40 | 372 | 1 551 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 66 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 46 | 3 227 | 1 149 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 344 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 86 | 57 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 51 | 86 | 57 | 85 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 206 | 344 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 206 | 344 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 344 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 970 | 1 315 | 811 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 980 | 1 325 | 821 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 841 | 811 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 851 | 821 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 871 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 871 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 344 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 871 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 503 | 833 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 503 | 833 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 503 | 833 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 503 | 833 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 851 | 821 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 981 | 1 851 | 6 366 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | — | 344 тыс. ₽ | -503 тыс. ₽ | -833 тыс. ₽ |
| Активы | 17,3 млн ₽ | 136,4 млн ₽ | 160,9 млн ₽ | 185,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 10 тыс. ₽ | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,88 | 1,00 | 1,00 | 1,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,88 | 0,68 | 0,66 | 0,69 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,00 | 0,02 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,00 | — | — | — |
| Финансовый рычаг | 1 726,10 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | — | 0,3 % | -0,3 % | -0,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 607 дн. | 1 086 дн. | 1 448 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | — | 1 661 дн. | 3 125 дн. | 4 592 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,47 | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,00 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.