Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ "МИСТЕЛЬ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ "МИСТЕЛЬ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 000 | 2 401 | 1 086 | 1 087 | 919 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 999 | 2 400 | 1 086 | 1 086 | 919 |
| Запасы на конец отчетного года | 427 | 427 | 429 | 427 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 547 | 1 956 | 647 | 601 | 673 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 25 | 17 | 10 | 58 | 246 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 888 | 1 000 | 2 400 | 1 086 | 1 087 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 888 | 999 | 2 400 | 1 086 | 1 086 |
| Запасы на конец предыдущего года | 427 | 427 | 427 | 429 | 427 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 460 | 547 | 1 956 | 647 | 601 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 25 | 17 | 10 | 58 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 000 | 2 401 | 1 086 | 1 087 | 919 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 443 | 1 797 | 342 | 326 | 49 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 557 | 604 | 744 | 761 | 870 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 339 | 364 | 408 | 417 | 417 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 218 | 240 | 336 | 344 | 453 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 888 | 1 000 | 2 400 | 1 086 | 1 087 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 408 | 443 | 1 797 | 342 | 326 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 481 | 557 | 604 | 744 | 761 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 307 | 339 | 364 | 408 | 417 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 174 | 218 | 240 | 336 | 344 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 193 | 220 | 1 453 | 274 | |
| Выручка за предыдущий год | 498 | 2 014 | 1 799 | 2 346 | 3 677 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 305 | 1 794 | 346 | 3 613 | 3 403 |
| Выручка за отчетный год | 1 973 | 1 799 | 2 346 | 3 677 | 5 475 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 179 | 1 453 | 274 | 40 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 179 | 1 453 | 274 | 40 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 794 | 346 | 3 613 | 3 403 | 5 435 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 193 | 220 | 1 453 | 274 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 149 | 1 420 | 213 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 30 | 33 | 49 | 61 | 81 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 165 | 190 | 1 420 | 213 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 9 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 19 | 30 | 33 | 49 | 61 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 165 | 190 | 1 420 | 213 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 149 | 1 420 | 213 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 149 | 1 420 | 213 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 149 тыс. ₽ | 1,4 млн ₽ | -1,3 млн ₽ | 213 тыс. ₽ | -41 тыс. ₽ |
| Активы | 1,0 млн ₽ | 2,4 млн ₽ | 1,1 млн ₽ | 1,1 млн ₽ | 919 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 443 тыс. ₽ | 1,8 млн ₽ | 342 тыс. ₽ | 326 тыс. ₽ | 49 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,79 | 3,97 | 1,46 | 1,43 | 1,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,03 | 3,27 | 0,88 | 0,87 | 1,06 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,03 | 0,01 | 0,08 | 0,28 |
| Коэффициент автономии | 0,44 | 0,75 | 0,31 | 0,30 | 0,05 |
| Финансовый рычаг | 1,26 | 0,34 | 2,18 | 2,33 | 17,76 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 14,9 % | 59,1 % | -121,2 % | 19,6 % | -4,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 33,6 % | 79,0 % | -384,8 % | 65,3 % | -83,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 87 дн. | 450 дн. | 43 дн. | 46 дн. | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,06 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 5 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.