Финансы ООО "ПРИМОРСКИЙ БЕРЕГ", Погорелка (погорельская с/а)
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИМОРСКИЙ БЕРЕГ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 078 | 97 375 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 241 | 92 041 |
| Основные средства на конец отчетного года | 890 | 90 641 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 351 | 1 400 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 837 | 5 334 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 608 | 1 793 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 197 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 32 | 3 541 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 284 | 3 078 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 383 | 1 241 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 383 | 890 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 351 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 901 | 1 837 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 451 | 608 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 93 | 1 197 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 357 | 32 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 078 | 97 375 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 40 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 367 | 1 367 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 234 | 217 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 234 | 217 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 804 | 102 824 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 818 | 34 614 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 986 | 1 343 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 66 867 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 284 | 3 078 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 837 | 40 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 367 | 1 367 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 470 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 332 | 234 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 332 | 234 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 115 | 2 804 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 818 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 115 | 986 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 56 | 29 |
| Выручка за предыдущий год | 57 | 29 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 | |
| Выручка за отчетный год | 29 | 45 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 29 | 45 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 593 | 6 520 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 469 | 1 593 |
| Проценты к получению за отчетный год | 74 | 36 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 76 | 1 296 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 061 | 815 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 741 | 213 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 650 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 | 74 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 11 | 76 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 115 | 1 061 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 44 | 1 741 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 514 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 136 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 2 | 2 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 451 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 6 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 | 17 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 451 | 1 444 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 514 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 367 | 1 367 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 470 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 837 | 40 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 367 | 1 367 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 40 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 797 | 5 706 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 797 | 5 706 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 797 | 5 706 |
| Убыток (ИТОГО) | 1 797 | 5 706 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 40 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 837 | 40 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 1 046 | 15 437 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 046 | 16 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 15 280 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 141 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 2 080 | 44 588 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 97 | 41 121 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 30 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 983 | 3 437 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 120 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 120 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 120 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 31 540 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 32 500 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 32 500 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 960 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 960 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 509 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 29 тыс. ₽ | 45 тыс. ₽ |
| Чистая прибыль | -1,8 млн ₽ | -5,7 млн ₽ |
| Активы | 3,1 млн ₽ | 97,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 40 тыс. ₽ | -5,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +55,2 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,66 | 0,05 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,66 | 0,05 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,44 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,01 | -0,06 |
| Финансовый рычаг | 75,95 | — |
| Рентабельность продаж | -5 393,1 % | -14 388,9 % |
| Чистая рентабельность | -6 196,6 % | -12 680,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -58,4 % | -5,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -4 492,5 % | — |
| Оборачиваемость активов | 0,01 | 0,00 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 7 652 дн. | 14 543 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,05 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -6 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -12 680,0 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.