Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СП-ИНВЕСТ", Ярославль
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СП-ИНВЕСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 38 335 | 36 611 | 37 025 | 36 959 | 37 382 | 37 254 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 33 807 | 2 418 | 2 245 | 2 071 | 2 081 | 1 837 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 903 | 2 418 | 2 245 | 2 071 | 2 081 | 1 837 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 31 904 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 528 | 34 193 | 34 780 | 34 888 | 35 301 | 35 417 |
| Запасы на конец отчетного года | 177 | 417 | 253 | 367 | 75 | 32 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 258 | 282 | 302 | 307 | 523 | 665 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 33 336 | 33 722 | 33 722 | 34 646 | 34 576 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 132 | 158 | 503 | 492 | 57 | 144 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 960 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 38 900 | 38 366 | 36 611 | 37 027 | 36 959 | 37 382 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 32 240 | 1 903 | 2 418 | 2 247 | 2 071 | 2 081 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 025 | 1 903 | 2 418 | 2 245 | 2 071 | 2 081 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 30 215 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 660 | 36 463 | 34 193 | 34 780 | 34 888 | 35 301 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 025 | 150 | 417 | 253 | 367 | 75 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 316 | 314 | 282 | 302 | 307 | 523 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 203 | 31 904 | 33 336 | 33 722 | 33 722 | 34 646 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 116 | 132 | 158 | 503 | 492 | 57 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 963 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 38 335 | 36 611 | 37 025 | 36 959 | 37 382 | 37 254 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 615 | 10 620 | 13 070 | 13 156 | 13 233 | 13 409 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 31 000 | 31 000 | 31 000 | 31 000 | 31 000 | 31 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 35 494 | 23 599 | 23 599 | 23 599 | 23 688 | 23 563 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 35 494 | 23 599 | 23 599 | 23 599 | 23 688 | 23 563 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 227 | 2 392 | 356 | 204 | 461 | 282 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 227 | 2 392 | 356 | 204 | 461 | 282 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 38 900 | 38 366 | 36 611 | 37 027 | 36 959 | 37 382 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 210 | 2 559 | 12 722 | 13 159 | 13 156 | 13 233 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 31 000 | 31 000 | 31 000 | 31 000 | 31 000 | 31 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 36 394 | 23 563 | 23 599 | 23 599 | 23 599 | 23 688 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 36 394 | 23 563 | 23 599 | 23 599 | 23 599 | 23 688 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 296 | 12 244 | 290 | 269 | 204 | 461 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 11 930 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 296 | 314 | 290 | 269 | 204 | 461 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 941 | 1 671 | 1 781 | 1 444 | 2 344 | 2 167 |
| Выручка за предыдущий год | 1 941 | 1 691 | 1 781 | 1 444 | 2 344 | 2 167 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 20 | |||||
| Выручка за отчетный год | 1 691 | 1 781 | 1 444 | 2 344 | 2 167 | 1 964 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 671 | 1 781 | 1 444 | 2 344 | 2 167 | 1 964 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 045 | 963 | 152 | 115 | 195 | 396 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 626 | 818 | 1 292 | 2 229 | 1 972 | 1 568 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 20 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 325 | 1 076 | 963 | 169 | 115 | 195 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 616 | 595 | 818 | 1 275 | 2 229 | 1 972 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 451 | 10 076 | 350 | 2 | 96 | 258 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 1 022 | 1 256 | 443 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 314 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 202 | 7 970 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 504 | 113 | 245 | 113 | 99 | 138 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 349 | 10 076 | 8 | 2 | 96 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 1 022 | 1 256 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 461 | 1 314 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 148 | 7 970 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 | 583 | 113 | 161 | 113 | 99 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 349 | 10 076 | 10 | 3 | 77 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | 19 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 2 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 015 | 2 | 1 | 19 | 51 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||||
| Прочее за отчетный год | 2 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 451 | 8 061 | 348 | 3 | 77 | 175 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 451 | 8 061 | 348 | 3 | 77 | 175 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 349 | 10 076 | 10 | 3 | 77 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 31 000 | 31 000 | 31 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 13 159 | 13 156 | 13 233 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 31 000 | 31 000 | 31 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 13 156 | 13 233 | 13 409 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 77 | 175 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 77 | 175 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 77 | 175 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 77 | 175 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 13 156 | 13 233 | 13 409 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 13 159 | 13 156 | 13 233 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 142 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 419 | 2 167 | 2 072 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 167 | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 2 397 | 1 717 | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 22 | 355 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 430 | 2 602 | 1 930 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 2 279 | 2 241 | 1 709 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 33 | 136 | 221 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 | 1 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 116 | 224 | ||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 70 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 70 | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 70 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 80 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 80 | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 205 | |||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 205 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 87 | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||||
| Прочие за отчетный год | ||||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||||
| прочие за отчетный год | ||||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||||
| Прочие за отчетный год | ||||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 451 тыс. ₽ |
| Активы | 38,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 19,95 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,72 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,58 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 3 230 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 4 143 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 19,95 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.