Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ПО СВЕРХГЛУБОКОМУ БУРЕНИЮ И КОМПЛЕКСНОМУ ИЗУЧЕНИЮ НЕДР ЗЕМЛИ", Ярославль

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ПО СВЕРХГЛУБОКОМУ БУРЕНИЮ И КОМПЛЕКСНОМУ ИЗУЧЕНИЮ НЕДР ЗЕМЛИ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	790 836	881 249	1 079 872	1 001 049	1 154 336	1 540 813	1 990 932
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	269 375	299 866	343 115	307 413	290 877	317 334	495 743
Нематериальные активы на конец отчетного года		42	37	32	27	22	16
Основные средства на конец отчетного года	250 450	286 059	319 236	274 069	262 130	310 919	472 761
Финансовые вложения на конец отчетного года						30	30
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	6 180	4 166	14 497	10 810	5 646	6 363	22 936
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года	12 745	9 599	9 345	22 502	23 074
Итого оборотных активов на конец отчетного года	521 461	581 383	736 757	693 636	863 459	1 223 479	1 495 189
Запасы на конец отчетного года	242 578	327 819	411 462	446 272	332 887	309 572	961 574
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	1 001	65	14	349	1	23 428	27 178
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	118 400	130 998	162 098	223 616	396 211	734 740	441 896
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года		25 000	25 000
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	159 482	97 449	138 136	23 353	117 606	155 666	64 150
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		52	47	46	16 754	73	391
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	544 489	790 836	880 908	1 079 872	1 027 828	1 154 336	1 540 813
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	204 778	269 375	299 866	343 115	307 413	290 877	317 334
Нематериальные активы на конец предыдущего года	1		42	37	32	27	22
Основные средства на конец предыдущего года	189 176	250 450	286 059	319 236	274 069	285 204	310 919
Финансовые вложения на конец предыдущего года	2 000						30
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	3 044	6 180	4 166	14 497	10 810	5 646	6 363
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года	10 557	12 745	9 599	9 345	22 502
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	339 711	521 461	581 042	736 757	720 415	863 459	1 223 479
Запасы на конец предыдущего года	220 248	242 578	327 819	411 462	446 272	332 887	309 572
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	167	1 001	65	14	349	1	23 428
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	35 167	118 400	130 657	162 098	224 166	396 211	734 740
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	10 017		25 000	25 000
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	74 112	159 482	97 449	138 136	23 353	117 606	155 666
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года			52	47	26 275	16 754	73
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	790 836	881 249	1 079 872	1 001 049	1 154 336	1 540 813	1 990 932
ИТОГО капитал на конец отчетного года	489 372	524 431	469 927	470 943	482 786	529 206	386 335
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	313 510	313 510	313 510	313 510	313 510	313 510	313 510
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	32 861	32 861	32 861	32 861	32 861	2 890	2 890
Резервный капитал на конец отчетного года	5 837	9 584	12 570	12 570	12 621	13 239	15 676
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	137 164	168 476	110 986	112 002	123 794	199 567	54 259
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	670	38 849	349 417	71 778	4 653	8 218	6 045
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года		36 814	345 000	67 695
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	670	2 035	4 417	4 083	4 653	8 218	6 045
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	300 794	317 969	260 528	458 328	666 897	1 003 389	1 598 552
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	152 024	139 950	47 934		283 803	336 038	672 913
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	111 460	132 838	166 674	415 027	312 352	574 275	860 653
Доходы будущих периодов на конец отчетного года	2 646	2 493	3 797	3 555	2 404	2 131	2 015
Оценочные обязательства на конец отчетного года	34 664	42 688	42 123	39 746	42 751	58 429	46 839
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года					25 587	32 516	16 132
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	544 489	790 836	880 908	1 079 872	1 027 828	1 154 336	1 540 813
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	426 538	489 372	524 431	469 927	470 943	482 786	529 206
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	313 510	313 510	313 510	313 510	313 510	313 510	313 510
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	32 861	32 861	32 861	32 861	32 861	32 861	2 890
Резервный капитал на конец предыдущего года	4 431	5 837	9 584	12 570	12 570	12 621	13 239
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	75 736	137 164	168 476	110 986	112 002	123 794	199 567
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	9 089	670	38 849	349 417	71 778	4 653	8 218
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года			36 814	345 000	67 695
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	9 089	670	2 035	4 417	4 083	4 653	8 218
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	108 862	300 794	317 628	260 528	485 107	666 897	1 003 389
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	30 028	152 024	139 950	47 934		283 803	336 038
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	75 682	111 460	132 497	166 674	441 256	312 352	574 275
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года	3 152	2 646	2 493	3 797	3 555	2 404	2 131
Оценочные обязательства на конец предыдущего года		34 664	42 688	42 123	39 746	42 751	58 429
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года					550	25 587	32 516

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	164 181	120 373	256 082	175 394	270 560	275 581	412 536
Выручка за предыдущий год	759 936	1 496 173	1 816 939	1 239 223	1 249 106	1 524 572	2 303 636
Себестоимость продаж за предыдущий год	595 755	1 375 800	1 560 857	1 063 829	978 546	1 248 991	1 891 100
Выручка за отчетный год	1 496 173	1 816 939	1 239 223	1 249 106	1 524 572	2 303 636	1 828 773
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	267 980	92 432	175 394	270 560	275 581	412 536	322 485
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	120 373	92 432		59 522	40 718	116 012
Управленческие расходы за отчетный год	147 607		200 008	211 038	234 863	296 524	380 749
Себестоимость продаж за отчетный год	1 228 193	1 724 507	1 063 829	978 546	1 248 991	1 891 100	1 506 288
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	71 541	120 373	92 432		59 522	40 718	116 012
Управленческие расходы за предыдущий год	92 640		163 650	200 008	211 038	234 863	296 524
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	94 277	76 790		4 514	24 057	69 252
Проценты к получению за отчетный год	7 761	5 187	2 665	1 739	1 028	570	276
Проценты к уплате за отчетный год	5 907	14 838	26 149	44 995	9 787	39 046	57 247
Прочие доходы за отчетный год	2 642	8 071	20 257	43 737	37 738	44 529	72 136
Прочие расходы за отчетный год	30 592	14 062	13 622	55 489	45 640	52 813	105 843
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	36 836	94 277	76 790		4 514	24 057	69 252
Проценты к получению за предыдущий год	2 608	7 761	5 187	2 665	1 739	1 028	570
Проценты к уплате за предыдущий год	178	5 907	14 838	26 149	44 995	9 787	39 046
Прочие доходы за предыдущий год	2 670	2 642	8 071	20 257	12 978	37 738	61 002
Прочие расходы за предыдущий год	39 805	30 592	14 062	13 622	24 730	45 640	69 286
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	28 112	74 946	59 713		1 016	12 351	49 492
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	1 494	29 489	13 519			5 554	16 685
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год	8 067		1 365	2 382	3 687
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	920	11 608		10 331	334		1 421
Прочее за предыдущий год	83	1 450	179	476	145
Текущий налог на прибыль за отчетный год	29 489	13 519			5 554	16 685
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	974			2 450
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год		974		344	2 450
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год		3 379	2 382		5 735		2 173
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	11 608		10 331			1 421	16 573
Прочее за отчетный год	1 450	179	476	145	417
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	74 946	59 713		1 016	12 351	49 492
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	74 946	59 713		1 016	12 351	49 492
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	28 112	74 946	59 713		1 016	12 351	49 492

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	313 510	313 510	313 510	313 510	313 510	313 510	313 510
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	32 861	32 861	32 861	32 861	32 861	32 861	2 890
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	4 431	5 837	9 584	12 570	12 570	12 621	13 239
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	75 736	137 164	168 476	110 986	112 002	123 794	199 567
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	426 538	489 372	524 431	469 927	470 943	482 786	529 206
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	313 510	313 510	313 510	313 510	313 510	313 510	313 510
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	32 861	32 861	32 861	32 861	32 861	2 890	2 890
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	5 837	9 584	12 570	12 570	12 621	13 239	15 676
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	137 164	168 476	110 986	112 002	123 794	199 567	54 259
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	489 372	524 431	469 927	470 943	482 786	529 206	386 335
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	74 946	59 713		1 016	12 351	79 463
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	74 946	59 713		1 016	12 351	79 463
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	74 946	59 713		1 016	12 351	49 492
Чистая прибыль (ИТОГО)	74 946	59 713		1 016	12 351	49 492
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))						29 971
Переоценка имущества (ИТОГО)						29 971
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)						29 971
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	12 112	24 654	54 504		508	3 072	142 871
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	12 112	24 654	54 504		508	33 043	142 871
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			33 990				130 487
Убыток (ИТОГО)			33 990				130 487
Переоценка имущества (Добавочный капитал)						29 971
Переоценка имущества (ИТОГО)						29 971
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		5 906	5 591
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)		5 906	5 591
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	7 028	18 748	14 923		508	3 072	12 384
Дивиденды (ИТОГО)	7 028	18 748	14 923		508	3 072	12 384
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)	1 406	3 747	2 986		51	618	2 437
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	492 018	526 924	473 724	474 498	485 190	531 337	388 350
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	429 690	492 018	526 924	473 724	474 498	485 190	531 337

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	75 147	75 163		210 524		5 882
Поступления – всего за отчетный год	1 464 557	1 909 498	1 192 957	1 322 076	1 434 215	1 879 861	1 915 901
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	1 453 468	1 857 777	1 147 665	1 288 803	1 418 964	1 842 343	1 880 834
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	173	89	142	2 965	15 251	20 760	8 885
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год	17
Прочие поступления за отчетный год	10 899	51 632	45 150	30 308		16 758	26 182
Платежи – всего за отчетный год	1 389 410	1 834 335	1 306 254	1 111 552	1 489 943	1 873 979	2 187 313
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	976 434	1 211 564	732 618	608 553	882 588	1 228 605	1 402 835
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	313 308	499 889	504 205	463 285	530 702	554 058	707 520
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	5 935	14 849	40 076	22 258	5 299	70 933	56 588
Налога на прибыль организаций за отчетный год	25 560	41 077	6 084	3 225	245	12 300	12 615
Прочие платежи за отчетный год	68 173	66 956	23 271	14 231	71 109	8 083	7 755
Поступления – всего за отчетный год	7 218	4 786	1 054	451	979	4 667	33 898
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	38	529	274	271	905	167	33 898
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год				150
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	7 180		780
Прочие поступления за отчетный год		4 257		30	74	4 500
Платежи – всего за отчетный год	112 160	146 184	62 040	30 066	61 479	54 064	169 416
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	98 515	104 149	48 604	29 199	56 801	52 754	166 243
Прочие платежи за отчетный год	13 645	42 035	13 436	867	4 678	1 310	3 173
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	115 165	4 202	214 970		210 481	81 575	315 414
Поступления – всего за отчетный год	152 193	204 640	508 223	315 734	210 989	567 816	965 969
Получение кредитов и займов за отчетный год	152 024	204 640	508 223	260 000	209 961	567 246	965 693
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год	169
Прочие поступления за отчетный год				55 734	1 028	570	276
Платежи – всего за отчетный год	37 028	200 438	293 253	611 426	508	486 241	650 555
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год	7 028	18 748			508	3 072	12 384
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	30 000	179 900	292 053	610 934		483 169	629 477
Прочие платежи за отчетный год		1 790	1 200	492			8 694
Сальдо денежных потоков за отчетный период	85 370		40 687		94 253	38 060

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка	1,82 млрд ₽	1,24 млрд ₽	1,25 млрд ₽	1,52 млрд ₽	2,30 млрд ₽	1,83 млрд ₽
Чистая прибыль	59,7 млн ₽	-34,0 млн ₽	1,0 млн ₽	12,4 млн ₽	49,5 млн ₽	-130,5 млн ₽
Активы	881,2 млн ₽	1,08 млрд ₽	1,00 млрд ₽	1,15 млрд ₽	1,54 млрд ₽	1,99 млрд ₽
Капитал и резервы	524,4 млн ₽	469,9 млн ₽	470,9 млн ₽	482,8 млн ₽	529,2 млн ₽	386,3 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	-31,8 %	+0,8 %	+22,1 %	+51,1 %	-20,6 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,83	2,83	1,51	1,29	1,22	0,94
Коэффициент быстрой ликвидности	0,80	1,25	0,54	0,77	0,89	0,32
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,39	0,63	0,05	0,18	0,16	0,04
Коэффициент автономии	0,60	0,44	0,47	0,42	0,34	0,19
Финансовый рычаг	0,68	1,30	1,13	1,39	1,91	4,15
Рентабельность продаж	5,1 %	-2,0 %	4,8 %	2,7 %	5,0 %	-3,2 %
Чистая рентабельность	3,3 %	-2,7 %	0,1 %	0,8 %	2,1 %	-7,1 %
Рентабельность активов (ROA)	6,8 %	-3,1 %	0,1 %	1,1 %	3,2 %	-6,6 %
Рентабельность капитала (ROE)	11,4 %	-7,2 %	0,2 %	2,6 %	9,4 %	-33,8 %
Оборачиваемость активов	2,06	1,15	1,25	1,32	1,50	0,92
Оборачиваемость дебиторской задолженности	26 дн.	48 дн.	65 дн.	95 дн.	116 дн.	88 дн.
Оборачиваемость запасов	69 дн.	141 дн.	166 дн.	97 дн.	60 дн.	233 дн.

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,94 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 19 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность -7,1 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.