Финансы ООО "МЕГАПОЛИС ЯРОСЛАВЛЬ", Ярославль
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕГАПОЛИС ЯРОСЛАВЛЬ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 142 093 | 8 883 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 859 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 837 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 20 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 141 234 | 8 883 |
| Запасы на конец отчетного года | 781 | 6 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 16 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 126 960 | 8 712 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 295 | 162 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 13 175 | 3 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 7 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 105 777 | 142 093 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 972 | 859 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 950 | 837 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 20 | 20 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 | 2 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 104 805 | 141 234 |
| Запасы на конец предыдущего года | 781 | 781 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 7 | 16 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 89 886 | 126 960 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 295 | 295 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 13 605 | 13 175 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 231 | 7 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 142 093 | 8 883 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 943 | 7 002 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 843 | 6 902 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 25 | 5 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 25 | 5 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 140 125 | 1 876 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 137 905 | 1 867 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 220 | 9 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 105 777 | 142 093 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 748 | 1 943 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 648 | 1 843 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 | 25 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 13 | 25 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 102 016 | 140 125 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 102 016 | 137 905 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 220 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 87 826 | 93 144 |
| Выручка за предыдущий год | 87 826 | 93 144 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | ||
| Выручка за отчетный год | 93 144 | 70 903 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 93 144 | 70 903 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 187 | 729 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 87 957 | 70 174 |
| Управленческие расходы за отчетный год | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 772 | 5 187 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 81 054 | 87 957 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 355 | 6 369 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 16 | 13 |
| Проценты к уплате за отчетный год | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 49 | 8 976 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 897 | 3 349 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 024 | 2 355 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 37 | 16 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 283 | 49 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 068 | 2 897 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 148 | 1 843 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 865 | 500 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 12 | 12 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 | |
| Прочее за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 500 | 1 328 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 41 | 50 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 71 | 41 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 12 | 2 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 20 | |
| Прочее за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 843 | 5 059 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 843 | 5 059 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 148 | 1 843 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 648 | 1 843 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 748 | 1 943 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 843 | 6 902 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 943 | 7 002 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 843 | 5 059 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 843 | 5 059 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 843 | 5 059 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 843 | 5 059 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 648 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 648 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 648 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 3 648 | |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 943 | 7 002 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 3 748 | 1 943 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 206 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 5 193 748 | 4 456 665 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 5 191 390 | 4 456 318 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 358 | 347 |
| Платежи – всего за отчетный год | 5 190 542 | 4 471 334 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 120 421 | 4 395 594 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 38 438 | 37 081 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 041 | 61 |
| Прочие платежи за отчетный год | 30 642 | 38 598 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 12 | 1 497 |
| Поступления – всего за отчетный год | 12 | 1 847 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 847 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 12 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 350 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 350 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 648 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 3 648 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 93,1 млн ₽ | 70,9 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 1,8 млн ₽ | 5,1 млн ₽ |
| Активы | 142,1 млн ₽ | 8,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,9 млн ₽ | 7,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -23,9 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,01 | 4,74 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,00 | 4,73 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,10 | 0,09 |
| Коэффициент автономии | 0,01 | 0,79 |
| Финансовый рычаг | 72,13 | 0,27 |
| Рентабельность продаж | 5,6 % | 1,0 % |
| Чистая рентабельность | 2,0 % | 7,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,3 % | 57,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 94,9 % | 72,3 % |
| Оборачиваемость активов | 0,66 | 7,98 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 498 дн. | 45 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | — | — |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,01 | 0,79 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 0,22 | 16,43 |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 4,74 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 79 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 7,1 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.