Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАСТРОНОМИЯ О.К.", Челябинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАСТРОНОМИЯ О.К."
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 628 | 679 | 458 | 469 | 747 | 878 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 627 | 678 | 457 | 469 | 747 | 878 |
| Запасы на конец отчетного года | 560 | 547 | 414 | 363 | 429 | 467 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 38 | 36 | 36 | 38 | 125 | 318 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 29 | 95 | 7 | 68 | 193 | 93 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 220 | 628 | 678 | 458 | 469 | 747 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 221 | 627 | 677 | 457 | 469 | 747 |
| Запасы на конец предыдущего года | 201 | 560 | 547 | 414 | 363 | 429 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 | 38 | 35 | 36 | 38 | 125 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 | 29 | 95 | 7 | 68 | 193 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 628 | 679 | 458 | 469 | 747 | 878 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 201 | 535 | 780 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 221 | 142 | 118 | 563 | 150 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 221 | 142 | 118 | 563 | 150 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 443 | 336 | 758 | 789 | 62 | 98 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 | 247 | 712 | 711 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 438 | 89 | 46 | 78 | 62 | 98 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 220 | 628 | 678 | 458 | 469 | 747 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 150 | 535 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 148 | 221 | 142 | 118 | 563 | 150 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 148 | 221 | 142 | 118 | 563 | 150 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 279 | 489 | 387 | 758 | 789 | 62 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 | 247 | 712 | 711 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 279 | 484 | 140 | 46 | 78 | 62 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 89 | 110 | 1 494 | |||
| Выручка за предыдущий год | 723 | 1 843 | 1 550 | 662 | 664 | 3 400 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 821 | 1 754 | 1 440 | 1 174 | 1 073 | 1 906 |
| Выручка за отчетный год | 1 843 | 1 550 | 662 | 664 | 3 400 | 3 422 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 112 | 114 | 1 494 | 405 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 112 | 114 | 1 494 | 405 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 731 | 1 436 | 1 174 | 1 073 | 1 906 | 3 017 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 89 | 110 | 1 494 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 171 | 284 | 1 418 | 245 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 139 | 186 | 2 | 70 | 7 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 80 | 16 | 57 | 57 | 146 | 167 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 148 | 229 | 1 418 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 139 | 186 | 2 | 70 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 92 | 80 | 67 | 57 | 57 | 146 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 148 | 229 | 1 418 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 171 | 284 | 1 418 | 245 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 171 | 284 | 1 418 | 245 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 171 тыс. ₽ | 284 тыс. ₽ | -567 тыс. ₽ | -466 тыс. ₽ | 1,4 млн ₽ | 245 тыс. ₽ |
| Активы | 628 тыс. ₽ | 679 тыс. ₽ | 458 тыс. ₽ | 469 тыс. ₽ | 747 тыс. ₽ | 878 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | -36 тыс. ₽ | 201 тыс. ₽ | -417 тыс. ₽ | -883 тыс. ₽ | 535 тыс. ₽ | 780 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,42 | 2,02 | 0,60 | 0,59 | 12,05 | 8,96 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,15 | 0,39 | 0,06 | 0,13 | 5,13 | 4,19 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,28 | 0,01 | 0,09 | 3,11 | 0,95 |
| Коэффициент автономии | -0,06 | 0,30 | -0,91 | -1,88 | 0,72 | 0,89 |
| Финансовый рычаг | — | 2,38 | — | — | 0,40 | 0,13 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 27,2 % | 41,8 % | -123,8 % | -99,4 % | 189,8 % | 27,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 141,3 % | — | — | 265,0 % | 31,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 118 дн. | 139 дн. | 129 дн. | 123 дн. | 82 дн. | 56 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 8,96 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 89 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.