Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТАНДАРТ", Магнитогорск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТАНДАРТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 67 301 | 57 807 | 59 072 | 59 543 | 30 988 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 109 | 3 226 | 3 360 | 3 293 | 3 620 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 2 845 | 2 684 | 2 523 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 2 344 | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 209 | 882 | 515 | 609 | 1 097 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 900 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 65 192 | 54 581 | 55 712 | 56 250 | 27 368 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 643 | 21 927 | 16 850 | 13 273 | 16 500 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 | 314 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 55 489 | 29 780 | 35 163 | 42 791 | 10 221 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 3 600 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 60 | 2 874 | 49 | 103 | 145 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 50 | 80 | 188 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 54 917 | 67 301 | 57 807 | 59 072 | 59 543 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 | 2 109 | 3 226 | 3 360 | 3 293 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 2 845 | 2 684 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 900 | 2 344 | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 | 1 209 | 882 | 515 | 609 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 54 912 | 65 192 | 54 581 | 55 712 | 56 250 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 653 | 9 643 | 21 927 | 16 850 | 13 273 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 43 280 | 55 489 | 29 780 | 35 163 | 42 791 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 600 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 979 | 60 | 2 874 | 49 | 103 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 50 | 80 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 67 301 | 57 807 | 59 072 | 59 543 | 30 988 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 8 411 | 11 322 | 6 673 | 7 028 | 5 227 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 11 312 | 6 663 | 7 018 | 5 217 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 000 | 12 051 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 7 000 | 12 051 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 58 890 | 46 485 | 52 399 | 45 515 | 13 710 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 22 543 | 9 000 | 17 991 | 6 000 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 36 347 | 37 485 | 34 408 | 39 515 | 13 710 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 54 917 | 67 301 | 57 807 | 59 072 | 59 543 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 916 | 8 411 | 11 322 | 6 673 | 7 028 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 8 401 | 11 312 | 6 663 | 7 018 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 000 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 7 000 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 51 001 | 58 890 | 46 485 | 52 399 | 45 515 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 11 836 | 22 543 | 9 000 | 17 991 | 6 000 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 39 165 | 36 347 | 37 485 | 34 408 | 39 515 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 216 917 | 11 967 | 15 262 | 21 638 | 19 289 |
| Выручка за предыдущий год | 110 998 | 163 247 | 231 182 | 217 316 | 153 463 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 105 919 | 151 280 | 215 920 | 195 678 | 134 174 |
| Выручка за отчетный год | 163 247 | 231 182 | 217 316 | 153 463 | 98 153 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 15 262 | 21 638 | 19 289 | 18 762 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 9 058 | 9 957 | 9 429 | 8 954 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 81 | 2 713 | 1 880 | 961 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 123 | 8 968 | 7 980 | 8 847 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 155 743 | 215 920 | 195 678 | 134 174 | 79 391 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 7 504 | 9 058 | 9 957 | 9 429 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 81 | 81 | 2 713 | 1 880 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 4 382 | 6 123 | 8 968 | 7 980 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 144 515 | 4 431 | 5 256 | 7 032 | 3 692 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 70 | 280 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 750 | 4 114 | 931 | 1 711 | 1 476 |
| Прочие доходы за отчетный год | 71 340 | 145 291 | 12 409 | 2 449 | 11 |
| Прочие расходы за отчетный год | 72 425 | 145 804 | 16 249 | 3 415 | 3 797 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 239 | 5 669 | 4 431 | 5 256 | 7 032 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 70 | 280 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 233 | 750 | 4 114 | 931 | 1 711 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 119 | 71 340 | 145 291 | 12 409 | 2 449 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 887 | 72 425 | 145 804 | 16 249 | 3 415 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 459 | 4 495 | 2 911 | 2 659 | 5 619 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 619 | 1 174 | 1 520 | 1 052 | 1 406 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | 7 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 174 | 1 520 | 1 052 | 1 406 | 739 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | 1 545 | 11 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 495 | 2 911 | 2 659 | 5 619 | 2 942 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 495 | 2 911 | 2 659 | 5 619 | 2 942 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 495 | 2 911 | 2 659 | 5 619 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 163,2 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 4,5 млн ₽ |
| Активы | 67,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 8,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,11 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,94 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,12 |
| Финансовый рычаг | 7,00 |
| Рентабельность продаж | 4,6 % |
| Чистая рентабельность | 2,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 53,4 % |
| Оборачиваемость активов | 2,43 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 124 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 23 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 85 дн. |
| Финансовый цикл | 61 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,10 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,11 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 12 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 2,8 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.