Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЛАТОУСТОВСКИЙ ЛИТЕЙНЫЙ ЗАВОД - МЕТАПЛАСТ", Златоуст
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЛАТОУСТОВСКИЙ ЛИТЕЙНЫЙ ЗАВОД - МЕТАПЛАСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 111 328 | 98 711 | 76 644 | 70 355 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 54 572 | 46 354 | 39 986 | 33 432 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 288 | 97 | 69 | 65 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 54 026 | 45 967 | 37 429 | 30 797 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 258 | 290 | 2 488 | 2 570 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 56 755 | 52 356 | 36 659 | 36 924 |
| Запасы на конец отчетного года | 13 744 | 20 559 | 14 133 | 10 667 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 143 | 1 561 | 182 | 157 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 42 631 | 29 276 | 22 222 | 25 589 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 804 | 30 | 324 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 236 | 156 | 92 | 187 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 125 918 | 111 328 | 98 711 | 76 644 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 63 562 | 54 572 | 46 354 | 39 986 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 322 | 288 | 97 | 69 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 62 955 | 54 026 | 45 967 | 37 429 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 285 | 258 | 290 | 2 488 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 62 357 | 56 755 | 52 356 | 36 659 |
| Запасы на конец предыдущего года | 13 650 | 13 744 | 20 559 | 14 133 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 674 | 143 | 1 561 | 182 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 47 649 | 42 631 | 29 276 | 22 222 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 54 | 1 | 804 | 30 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 330 | 236 | 156 | 92 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 111 327 | 98 710 | 76 644 | 70 356 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 027 | 15 563 | 2 732 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 927 | 15 463 | 2 632 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 233 | 7 899 | 2 388 | 1 903 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 5 000 | 5 000 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 233 | 2 899 | 2 388 | 1 903 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 99 067 | 75 248 | 71 524 | 70 206 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 8 348 | 6 285 | 434 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 90 210 | 68 308 | 70 640 | 69 463 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 495 | 656 | 450 | 742 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 15 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 125 918 | 111 327 | 98 710 | 76 644 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 228 | 4 027 | 15 563 | 2 732 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 6 128 | 3 927 | 15 463 | 2 632 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 566 | 8 233 | 7 899 | 2 388 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 5 000 | 5 000 | 5 000 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 3 566 | 3 233 | 2 899 | 2 388 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 111 124 | 99 067 | 75 248 | 71 524 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 11 799 | 8 348 | 6 285 | 434 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 98 633 | 90 210 | 68 308 | 70 640 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 502 | 495 | 656 | 450 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 190 | 15 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 56 478 | 42 994 | 60 214 | 8 139 |
| Выручка за предыдущий год | 235 929 | 183 707 | 175 760 | 82 556 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 179 451 | 140 713 | 115 546 | 74 417 |
| Выручка за отчетный год | 183 707 | 175 760 | 82 556 | 87 437 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 42 994 | 60 214 | 8 139 | 20 508 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 076 | 19 615 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 5 748 | 9 324 | 4 357 | 3 215 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 34 170 | 31 275 | 20 719 | 22 949 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 140 713 | 115 546 | 74 417 | 66 929 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 14 772 | 3 076 | 19 615 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 7 957 | 5 748 | 9 324 | 4 357 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 33 749 | 34 170 | 31 275 | 20 719 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 14 982 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 954 | 1 410 | 679 | 3 |
| Прочие доходы за отчетный год | 59 950 | 107 314 | 36 447 | 30 631 |
| Прочие расходы за отчетный год | 63 248 | 110 537 | 34 371 | 30 026 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 912 | 14 982 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 253 | 1 954 | 1 410 | 679 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 18 779 | 59 950 | 107 314 | 36 447 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 24 386 | 63 248 | 110 537 | 34 371 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 669 | 11 536 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 243 | 330 | 3 806 | 2 433 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 268 | |||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 330 | 3 806 | 2 433 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 450 | 448 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 460 | 450 | 448 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 268 | 83 | ||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 11 536 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 536 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 669 | 11 536 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 128 | 3 927 | 15 463 | 2 632 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 6 228 | 4 027 | 15 563 | 2 732 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 927 | 15 463 | 2 632 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 4 027 | 15 563 | 2 732 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 536 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 11 536 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 536 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 11 536 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 201 | 12 831 | 4 485 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 201 | 12 831 | 4 485 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 201 | 12 831 | 4 485 | |
| Убыток (ИТОГО) | 2 201 | 12 831 | 4 485 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 4 027 | 15 563 | 2 732 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 6 229 | 4 027 | 15 563 | 2 732 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 15 258 | 20 059 | 8 441 | 9 132 |
| Поступления – всего за отчетный год | 194 875 | 187 769 | 106 447 | 87 755 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 194 649 | 186 973 | 106 447 | 87 641 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 226 | 796 | 114 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 179 617 | 167 710 | 98 006 | 78 623 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 137 529 | 126 875 | 61 593 | 53 278 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 15 630 | 17 793 | 16 437 | 14 745 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 938 | 1 459 | 712 | 5 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 665 | 1 353 | 2 433 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 23 855 | 20 230 | 16 831 | 10 595 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 240 | 10 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 161 | 240 | 10 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 161 | 240 | 10 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 406 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 406 | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 10 149 | 7 815 | 3 532 | 5 162 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 10 149 | 7 815 | 3 532 | 5 162 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 24 144 | 27 023 | 12 999 | 13 944 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 10 210 | 16 045 | 1 362 | 400 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 13 934 | 10 978 | 11 637 | 13 544 |
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 18 | 851 | 360 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -2,2 млн ₽ | 11,5 млн ₽ | -15,3 млн ₽ | -4,5 млн ₽ |
| Активы | 111,3 млн ₽ | 98,7 млн ₽ | 76,6 млн ₽ | 70,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,57 | 0,70 | 0,51 | 0,53 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,43 | 0,40 | 0,31 | 0,37 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,0 % | 11,7 % | -19,9 % | -6,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 36 дн. | 65 дн. | 69 дн. | 58 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 234 дн. | 216 дн. | 346 дн. | 379 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,53 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.