Финансы ЗАО "ГК "РАДУГА", Екатеринбург
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГРУППА КОМПАНИЙ "РАДУГА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 16 969 | 190 973 | 193 592 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 12 249 | 23 371 | 27 202 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 12 209 | 3 999 | 7 821 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 40 | 19 372 | 19 381 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 720 | 167 602 | 166 390 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 | 11 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 512 | 147 396 | 1 382 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 20 000 | 164 520 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 208 | 202 | 477 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 23 024 | 16 969 | 190 973 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 12 965 | 12 249 | 23 371 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 12 912 | 12 209 | 3 999 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 53 | 40 | 19 372 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 059 | 4 720 | 167 602 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 914 | 3 241 | 147 396 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 20 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 145 | 208 | 202 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 271 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 16 969 | 190 973 | 193 592 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 9 155 | 13 804 | 18 504 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 40 | 40 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 13 764 | 18 464 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 164 400 | 171 400 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 164 400 | 171 400 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 814 | 12 769 | 3 688 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 4 900 | 9 716 | 900 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 914 | 2 862 | 2 511 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 191 | 277 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 23 024 | 16 969 | 190 973 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 830 | 9 155 | 13 804 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 40 | 40 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 9 115 | 13 764 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 164 400 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 164 400 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 20 194 | 7 814 | 12 769 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 11 000 | 4 900 | 9 716 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 694 | 2 914 | 2 862 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 191 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 7 500 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 37 249 | 13 432 | 19 332 |
| Выручка за предыдущий год | 18 898 | 13 432 | 19 332 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 18 351 | ||
| Выручка за отчетный год | 13 432 | 19 332 | 24 937 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 19 332 | 24 937 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 036 | 5 897 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 15 072 | 19 040 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 224 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 14 116 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 036 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 7 480 | 15 072 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 6 636 | 1 224 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 12 564 | 5 893 | 23 875 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 18 000 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 147 | 200 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 9 | 5 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 11 613 | 14 307 | 50 |
| Прочие расходы за отчетный год | 951 | 11 588 | 267 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 346 | 9 978 | 5 893 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 147 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 9 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 11 613 | 14 307 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 346 | 951 | 11 588 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 156 | 7 975 | 4 649 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 45 | 1 982 | 1 244 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | 21 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 003 | 1 244 | 1 169 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 975 | 4 649 | 22 706 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 975 | 4 649 | 22 706 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 7 975 | 4 649 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 40 | 40 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 115 | 13 764 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 9 155 | 13 804 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 40 | 40 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 764 | 18 464 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 13 804 | 18 504 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 649 | 22 706 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 649 | 22 706 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 649 | 22 706 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 649 | 22 706 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 006 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 18 006 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 6 | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 000 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 18 000 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 13 804 | 18 504 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 9 155 | 13 804 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 15 162 | 545 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 33 464 | 28 852 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 32 732 | 28 761 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 732 | 91 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 18 302 | 28 307 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 11 057 | 13 678 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 233 | 6 539 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 21 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 281 | 428 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 731 | 7 641 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 129 343 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 181 800 | 3 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 181 800 | 3 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 52 457 | 83 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 19 332 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 33 125 | 83 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 51 500 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 33 500 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 18 000 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 144 510 | 51 690 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | 10 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 144 510 | 16 380 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 35 300 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 275 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 13,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 8,0 млн ₽ |
| Активы | 17,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 9,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,60 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,60 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,54 |
| Финансовый рычаг | 0,85 |
| Рентабельность продаж | -5,1 % |
| Чистая рентабельность | 59,4 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 47,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 87,1 % |
| Оборачиваемость активов | 0,79 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 123 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 75 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,66 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,60 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 54 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 59,4 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.