Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕЛЕНА", Нытва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕЛЕНА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 459 | 526 | 473 | 442 | 356 | 325 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 450 | 410 | 370 | 330 | 290 | 315 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 160 | 120 | 80 | 40 | 65 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 200 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 9 | 116 | 103 | 112 | 66 | 10 |
| Запасы на конец отчетного года | 8 | 112 | 102 | 107 | 65 | 8 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 4 | 1 | 5 | 1 | 2 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 314 | 459 | 526 | 473 | 442 | 356 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 250 | 450 | 410 | 370 | 330 | 290 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 200 | 160 | 120 | 80 | 40 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 64 | 9 | 116 | 103 | 112 | 66 |
| Запасы на конец предыдущего года | 62 | 8 | 112 | 102 | 107 | 65 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 | 1 | 4 | 1 | 5 | 1 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 459 | 526 | 473 | 442 | 356 | 325 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 259 | 313 | 300 | 344 | 254 | 200 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 63 | 50 | 94 | 4 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 200 | 213 | 173 | 98 | 102 | 125 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 53 | 53 | 18 | 62 | 60 | |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 120 | 80 | 40 | 65 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 200 | 160 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 314 | 459 | 526 | 473 | 442 | 356 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 286 | 259 | 313 | 300 | 344 | 254 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 9 | 63 | 50 | 94 | 4 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 28 | 200 | 213 | 173 | 98 | 102 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 28 | 53 | 53 | 18 | 62 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 160 | 120 | 80 | 40 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 200 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 768 | 118 | 232 | 184 | 226 | 160 |
| Выручка за предыдущий год | 1 406 | 1 233 | 1 199 | 1 144 | 982 | 834 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 362 | 1 115 | 967 | 960 | 756 | 674 |
| Выручка за отчетный год | 1 233 | 1 199 | 1 144 | 982 | 834 | 1 014 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 232 | 184 | 226 | 160 | 301 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 63 | 64 | 107 | 25 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 133 | 65 | 85 | 96 | 231 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 36 | 55 | 34 | 39 | 120 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 224 | 967 | 960 | 756 | 674 | 713 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 9 | 63 | 64 | 107 | 25 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 81 | 133 | 65 | 85 | 96 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 28 | 36 | 55 | 34 | 39 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 63 | 50 | 94 | 4 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 14 | 13 | 21 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 8 | 9 | 63 | 50 | 94 | 4 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 8 | 14 | 13 | 21 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 36 | 9 | 63 | 50 | 94 | 4 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 | 63 | 50 | 94 | 4 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 | 63 | 50 | 94 | 4 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 9 | 63 | 50 | 94 | 4 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 1,2 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,1 млн ₽ | 982 тыс. ₽ | 834 тыс. ₽ | 1,0 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 9 тыс. ₽ | 63 тыс. ₽ | 50 тыс. ₽ | 94 тыс. ₽ | 4 тыс. ₽ | -50 тыс. ₽ |
| Активы | 459 тыс. ₽ | 526 тыс. ₽ | 473 тыс. ₽ | 442 тыс. ₽ | 356 тыс. ₽ | 325 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 259 тыс. ₽ | 313 тыс. ₽ | 300 тыс. ₽ | 344 тыс. ₽ | 254 тыс. ₽ | 200 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -2,8 % | -4,6 % | -14,2 % | -15,1 % | +21,6 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,05 | 0,54 | 0,60 | 1,14 | 0,65 | 0,08 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,01 | 0,02 | 0,01 | 0,05 | 0,01 | 0,02 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,02 | 0,01 | 0,05 | 0,01 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,56 | 0,60 | 0,63 | 0,78 | 0,71 | 0,62 |
| Финансовый рычаг | 0,77 | 0,68 | 0,58 | 0,28 | 0,40 | 0,63 |
| Рентабельность продаж | 0,7 % | 5,3 % | 5,6 % | 10,9 % | 3,0 % | -4,9 % |
| Чистая рентабельность | 0,7 % | 5,3 % | 4,4 % | 9,6 % | 0,5 % | -4,9 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,0 % | 12,0 % | 10,6 % | 21,3 % | 1,1 % | -15,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 3,5 % | 20,1 % | 16,7 % | 27,3 % | 1,6 % | -25,0 % |
| Оборачиваемость активов | 2,69 | 2,28 | 2,42 | 2,22 | 2,34 | 3,12 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 2 дн. | 42 дн. | 39 дн. | 52 дн. | 35 дн. | 4 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,08 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 62 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -4,9 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.