Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРЕНБУРГАГРО-ДТ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРЕНБУРГАГРО-ДТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 986 027 | 911 049 | 420 788 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 448 512 | 378 619 | 251 729 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 416 245 | 351 407 | 194 517 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 57 212 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 32 267 | 27 212 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 537 515 | 532 430 | 169 059 |
| Запасы на конец отчетного года | 470 934 | 417 543 | 118 172 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 56 429 | 101 777 | 50 887 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 6 298 | 8 208 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 | 92 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 844 | 4 810 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 140 321 | 986 027 | 420 788 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 526 828 | 448 512 | 251 729 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 493 462 | 416 245 | 194 517 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 57 212 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 33 366 | 32 267 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 613 493 | 537 515 | 169 059 |
| Запасы на конец предыдущего года | 488 484 | 470 934 | 118 172 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 97 025 | 56 429 | 50 887 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 27 802 | 6 298 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 | 10 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 175 | 3 844 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 986 027 | 911 049 | 420 788 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 34 | 34 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 42 026 | 42 026 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 110 000 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 873 285 | 776 986 | 928 211 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 716 737 | 640 738 | 928 211 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 156 548 | 136 248 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 214 204 | 304 272 | 335 321 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 71 060 | 80 102 | 87 986 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 143 144 | 224 170 | 247 335 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 140 321 | 986 027 | 420 788 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 62 631 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 34 | 34 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 42 026 | 42 026 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 20 571 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 694 757 | 873 285 | 928 211 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 694 757 | 716 737 | 928 211 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 156 548 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 382 933 | 214 204 | 335 321 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 82 093 | 71 060 | 87 986 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 300 769 | 143 144 | 247 335 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 71 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 346 | 14 | |
| Выручка за предыдущий год | 116 827 | 150 700 | 601 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 108 481 | 188 547 | 587 |
| Выручка за отчетный год | 150 700 | 73 685 | 601 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 14 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 976 | 942 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 188 547 | 196 336 | 587 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 802 | 14 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 544 | 976 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 52 912 | 46 885 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 25 329 | 38 868 | 8 114 |
| Прочие расходы за отчетный год | 97 687 | 47 137 | 155 268 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 474 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 61 647 | 52 912 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 95 305 | 25 329 | 8 114 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 30 986 | 97 687 | 155 268 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 474 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 9 474 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 34 | 34 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 42 026 | 42 026 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 571 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 62 631 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 34 | 34 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 42 026 | 42 026 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 110 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 110 000 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 110 000 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 164 093 | 178 747 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 164 093 | 178 747 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 164 093 | 178 747 | |
| Убыток (ИТОГО) | 164 093 | 178 747 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 39 777 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 62 631 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 28 519 | 6 378 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 171 939 | 116 779 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 142 339 | 54 054 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 3 658 | 1 053 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 25 942 | 61 672 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 143 420 | 110 401 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 100 280 | 58 597 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 621 | 6 722 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 10 394 | 5 215 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 24 125 | 39 867 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 744 | 2 287 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 3 744 | 2 287 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 22 178 | 12 914 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 22 178 | 12 914 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 46 950 | 16 923 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | 46 950 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 16 923 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 | 82 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 150,7 млн ₽ | 73,7 млн ₽ | 601 тыс. ₽ |
| Чистая прибыль | -164,1 млн ₽ | -178,7 млн ₽ | -147,1 млн ₽ |
| Активы | 986,0 млн ₽ | 911,0 млн ₽ | 420,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -101,5 млн ₽ | -170,2 млн ₽ | -842,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -51,1 % | -99,2 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,51 | 1,75 | 0,50 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,29 | 0,36 | 0,15 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,03 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -0,10 | -0,19 | -2,00 |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | -25,8 % | -167,7 % | 2,3 % |
| Чистая рентабельность | -108,9 % | -242,6 % | -24 482,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -16,6 % | -19,6 % | -35,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,15 | 0,08 | 0,00 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 137 дн. | 504 дн. | 30 905 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 912 дн. | 776 дн. | 73 480 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 277 дн. | 417 дн. | 153 794 дн. |
| Финансовый цикл | 771 дн. | 864 дн. | -49 410 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,60 | 0,43 | -0,98 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 0,46 | -0,99 | -5,64 |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,50 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -200 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -24 482,5 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.