Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НПС", Новосибирск
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НПС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 266 | 47 098 | 86 976 | 99 360 | 468 311 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 31 002 | 250 446 | |||
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 30 000 | 250 339 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 002 | 107 | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 266 | 47 098 | 86 976 | 68 358 | 217 864 |
| Запасы на конец отчетного года | 15 | 27 180 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 15 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 12 | 46 850 | 43 655 | 16 027 | 187 554 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 248 | 43 321 | 52 330 | 3 130 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 224 | 1 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 266 | 266 | 47 098 | 86 976 | 99 360 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 31 002 | ||||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 30 000 | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 002 | ||||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 266 | 266 | 47 098 | 86 976 | 68 357 |
| Запасы на конец предыдущего года | 15 | 14 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 15 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 | 252 | 46 736 | 43 655 | 16 027 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 248 | 43 321 | 52 329 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 224 | 114 | 1 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 266 | 47 098 | 86 976 | 99 360 | 468 311 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 119 | 123 | 614 | 2 425 | 7 413 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 19 | 514 | 2 325 | 7 313 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 62 700 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 62 700 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 147 | 46 975 | 86 362 | 96 935 | 398 198 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 | 3 563 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 12 | 46 965 | 86 126 | 96 858 | 394 590 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 236 | 77 | 45 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 135 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 266 | 266 | 47 098 | 86 976 | 99 360 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 119 | 119 | 123 | 614 | 2 425 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 19 | 23 | 514 | 2 325 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 147 | 147 | 46 975 | 86 362 | 96 935 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 | 147 | 46 965 | 86 126 | 96 858 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 236 | 77 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 135 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 193 | 3 229 | 7 874 | ||
| Выручка за предыдущий год | 10 800 | 4 341 | 17 554 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 8 607 | 1 112 | 9 680 | ||
| Выручка за отчетный год | 10 800 | 4 341 | 17 554 | 101 945 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 71 | 3 229 | 7 874 | 38 726 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 71 | 654 | 2 423 | 6 002 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 575 | 5 451 | 32 724 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 10 729 | 1 112 | 9 680 | 63 219 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 71 | 654 | 2 423 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 33 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 089 | 2 575 | 5 451 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 | 533 | 2 294 | 6 089 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 8 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 3 | 8 138 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 10 821 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 66 | 121 | 126 | 2 604 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 | 533 | 2 294 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 59 | 121 | 126 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 | 491 | 1 811 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | 42 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 | 42 | 483 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 | 491 | 1 811 | 4 989 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 | 491 | 1 811 | 4 989 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 | 491 | 1 811 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 | 23 | 514 | 2 325 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 119 | 123 | 614 | 2 425 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 | 514 | 2 325 | 7 313 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 119 | 614 | 2 425 | 7 413 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 491 | 1 811 | 4 989 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 491 | 1 811 | 4 989 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 491 | 1 811 | 4 989 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 491 | 1 811 | 4 989 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 614 | 2 424 | 7 413 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 123 | 613 | 2 424 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 43 083 | 9 008 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 45 926 | 25 256 | 89 819 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 710 | 5 037 | 88 866 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 45 216 | 20 219 | 953 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 843 | 16 248 | 205 563 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 931 | 12 051 | 107 244 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 765 | 3 564 | 7 508 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 | 4 575 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 147 | 630 | 86 236 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 3 845 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 9 841 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 9 841 | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 996 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 5 055 | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 941 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 3 200 | 62 700 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 600 | 62 700 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 600 | 62 700 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 10 | 1 600 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 10 | 1 600 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 43 073 | 9 008 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 4 тыс. ₽ | 5,0 млн ₽ |
| Активы | 47,1 млн ₽ | 468,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 123 тыс. ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,00 | 0,55 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,00 | 0,48 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,00 | — |
| Финансовый рычаг | 381,91 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | 1,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 3,3 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 157 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 1 598 дн. | 2 278 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,00 | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 0,02 | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,55 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.