Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДИТЕРСКАЯ КОМПАНИЯ ТД ЧЕРНОГОРСКИЙ", Новосибирск

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДИТЕРСКАЯ КОМПАНИЯ ТД ЧЕРНОГОРСКИЙ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	42 121	44 592	60 161	64 506	67 950	66 072	59 747
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	906	680	310	937	735	533	81
Нематериальные активы на конец отчетного года	58	58	58	58	58	58	58
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	848	622	252	879	677	475	23
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	41 215	43 912	59 851	63 569	67 215	65 539	59 666
Запасы на конец отчетного года	25 846	24 894	46 702	55 271	60 492	59 626	58 442
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	234	242	258	63	28	4	2
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	14 536	18 637	12 891	7 896	6 336	5 233	579
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	599	139		293	38	190	330
Прочие оборотные активы на конец отчетного года				46	321	486	313
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	34 806	42 121	44 592	60 161	64 506	67 950	59 774
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	1 095	906	680	310	937	735	129
Нематериальные активы на конец предыдущего года	58	58	58	58	58	58	58
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	1 037	848	622	252	879	677	71
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	33 711	41 215	43 912	59 851	63 569	67 215	59 645
Запасы на конец предыдущего года	20 792	25 846	24 894	46 702	55 271	60 492	57 328
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	186	234	242	258	63	28	5
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	12 419	14 536	18 637	12 891	7 896	6 336	1 912
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	314	599	139		293	38	71
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года					46	321	329
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	42 121	44 592	60 161	64 506	67 950	66 072	59 747
ИТОГО капитал на конец отчетного года	24 557	23 368	40 296	42 688	44 203	37 727	39 604
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	10	10	10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	24 547	23 358	40 286	42 678	44 193	37 717	39 594
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	17 564	21 224	19 865	21 818	23 747	28 345	20 143
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	360	1 360	3 771	5 729	9 255	9 651	6 957
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	17 204	19 864	16 094	16 089	14 492	18 694	13 180
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года							6
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	34 806	42 121	44 592	60 161	64 506	67 950	59 774
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	17 488	24 557	23 368	40 296	42 688	44 203	37 983
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	10	10	10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	17 478	24 547	23 358	40 286	42 678	44 193	37 973
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	17 318	17 564	21 224	19 865	21 818	23 747	21 791
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	1 330	360	1 360	3 771	5 729	9 255	6 882
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	15 988	17 204	19 864	16 094	16 089	14 492	14 903
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года							6

Финансовые результаты

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	16 239	17 592	20 272	21 810	20 490	13 643	7 441
Выручка за предыдущий год	94 120	96 527	98 860	98 271	89 126	58 367	45 502
Себестоимость продаж за предыдущий год	77 881	78 935	78 588	76 461	68 636	44 724	38 061
Выручка за отчетный год	96 527	98 860	98 271	89 126	58 367	58 193	41 162
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	17 592	20 272	21 810	20 490	13 643	8 949	7 329
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	7 725	11 230	11 326	9 062	3 255		2 815
Коммерческие расходы за отчетный год	9 867	9 042	10 484	11 428	10 388	12 937	4 514
Управленческие расходы за отчетный год
Себестоимость продаж за отчетный год	78 935	78 588	76 461	68 636	44 724	49 244	33 833
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	6 535	7 725	11 230	11 326	9 062	3 255	2 218
Коммерческие расходы за предыдущий год	9 704	9 867	9 042	10 484	11 428	10 388	5 223
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	7 668	11 183	7 808	4 094	1 999		2 201
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год			51	46	230
Прочие доходы за отчетный год	40	13	766	444	83	52	105
Прочие расходы за отчетный год	97	60	4 233	5 366	1 109	2 221	719
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	6 681	7 668	11 183	7 808	4 094	1 999	754
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год				51	46	230	90
Прочие доходы за предыдущий год	197	40	13	766	444	83	129
Прочие расходы за предыдущий год	51	97	60	4 233	5 366	1 109	1 503
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	5 345	6 128	8 946	5 496	2 391	1 515	339
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	1 336	1 540	2 237	2 095	1 614	445
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год				217
Текущий налог на прибыль за отчетный год	1 540	2 237	2 095	1 614	445	278
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год			217	89
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	6 128	8 946	5 496	2 391	1 515		1 621
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	6 128	8 946	5 496	2 391	1 515		1 621
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	5 345	6 128	8 946	5 496	2 391	1 515	339
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год
В связи с оплатой труда работников за отчетный год
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2014–2021 годы (Росстат, ФНС).

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	98,9 млн ₽	98,3 млн ₽	89,1 млн ₽	58,4 млн ₽	58,2 млн ₽	41,2 млн ₽
Чистая прибыль	8,9 млн ₽	5,5 млн ₽	2,4 млн ₽	1,5 млн ₽	-6,5 млн ₽	1,6 млн ₽
Активы	44,6 млн ₽	60,2 млн ₽	64,5 млн ₽	68,0 млн ₽	66,1 млн ₽	59,7 млн ₽
Капитал и резервы	23,4 млн ₽	40,3 млн ₽	42,7 млн ₽	44,2 млн ₽	37,7 млн ₽	39,6 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	-0,6 %	-9,3 %	-34,5 %	-0,3 %	-29,3 %
Коэффициент текущей ликвидности	2,07	3,01	2,91	2,83	2,31	2,96	1,46 ▲	1,53
Коэффициент быстрой ликвидности	0,88	0,65	0,38	0,27	0,19	0,05	1,00 ▼	0,99
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,01	0,00	0,01	0,00	0,01	0,02	0,07 ▼	0,07
Коэффициент автономии	0,52	0,67	0,66	0,65	0,57	0,66	0,31 ▲	0,35
Финансовый рычаг	0,91	0,49	0,51	0,54	0,75	0,51	1,44 ▲	1,33
Рентабельность продаж	11,4 %	11,5 %	10,2 %	5,6 %	-6,9 %	6,8 %	3,3 % ▲	3,3 %
Чистая рентабельность	9,0 %	5,6 %	2,7 %	2,6 %	-11,1 %	3,9 %	1,9 % ▲	1,8 %
Рентабельность активов (ROA)	20,1 %	9,1 %	3,7 %	2,2 %	-9,8 %	2,7 %	2,5 % ▲	2,9 %
Рентабельность капитала (ROE)	38,3 %	13,6 %	5,6 %	3,4 %	-17,2 %	4,1 %	16,6 % ▼	15,2 %
Оборачиваемость активов	2,22	1,63	1,38	0,86	0,88	0,69	1,67 ▼	1,97
Оборачиваемость дебиторской задолженности	69 дн.	48 дн.	32 дн.	40 дн.	33 дн.	5 дн.	70 дн. ▲	53 дн.
Оборачиваемость запасов	116 дн.	223 дн.	294 дн.	494 дн.	442 дн.	630 дн.	52 дн. ▼	48 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	92 дн.	77 дн.	86 дн.	118 дн.	139 дн.	142 дн.	—	—
Финансовый цикл	92 дн.	194 дн.	241 дн.	415 дн.	336 дн.	493 дн.	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,52	0,67	0,66	0,65	0,57	0,66	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	7,89	9,55	8,88	8,47	6,33	8,81	—	—

Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 2,96 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 66 % активов (норма — от 50 %).
Прибыльность: чистая рентабельность 3,9 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 46.36.3 (компаний: 19472).