Финансы ОАО "НИЖЕГОРОДСКАЯ АПТЕЧНАЯ СЕТЬ", Нижний новгород
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НИЖЕГОРОДСКАЯ АПТЕЧНАЯ СЕТЬ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2014 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 426 987 | 610 699 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 192 768 | 169 049 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 948 | 742 |
| Основные средства на конец отчетного года | 176 037 | 165 850 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 284 | 784 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 | 1 673 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 15 497 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 234 219 | 441 650 |
| Запасы на конец отчетного года | 137 880 | 234 306 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 45 513 | 181 158 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 9 488 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 49 170 | 16 146 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 657 | 553 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 373 342 | 533 706 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 200 818 | 192 913 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 568 | 845 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 182 818 | 179 238 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 284 | 284 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 14 | 359 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 17 135 | 12 187 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 172 524 | 340 792 |
| Запасы на конец предыдущего года | 114 256 | 163 935 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 39 233 | 140 243 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 12 015 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 16 410 | 23 174 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 626 | 1 425 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 426 987 | 610 699 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 201 296 | 200 485 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 128 514 | 128 514 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 607 | 6 433 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 71 175 | 65 539 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 55 | 1 726 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 55 | 1 726 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 225 636 | 408 488 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 24 328 | 48 342 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 201 309 | 351 781 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 8 365 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 373 342 | 533 706 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 159 235 | 262 673 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 128 514 | 128 514 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 424 | 3 710 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 29 297 | 130 450 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 67 | 413 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 67 | 413 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 214 040 | 270 620 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 19 059 | 42 242 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 194 981 | 226 583 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 795 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2014 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 283 295 | 417 894 |
| Выручка за предыдущий год | 1 302 979 | 1 451 474 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 019 684 | 1 033 580 |
| Выручка за отчетный год | 1 128 381 | 1 714 496 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 317 636 | 467 218 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 21 501 | 100 523 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 245 548 | 321 584 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 50 587 | 45 111 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 810 745 | 1 247 278 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 91 563 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 234 150 | 284 320 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 61 954 | 42 011 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 44 391 | 135 675 |
| Проценты к получению за отчетный год | 6 352 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 903 | 1 166 |
| Прочие доходы за отчетный год | 55 706 | 63 665 |
| Прочие расходы за отчетный год | 29 913 | 33 699 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 646 | 115 634 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 502 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 623 | 1 122 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 34 997 | 42 662 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 15 919 | 18 971 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 646 | 91 379 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 24 255 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 12 | 357 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 12 | 357 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 30 728 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 12 | 1 315 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 12 | 1 315 |
| Прочее за отчетный год | 2 331 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 42 060 | 104 947 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 42 060 | 104 947 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 646 | 91 379 |
Изменения капитала
| 2012 | 2014 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 128 514 | 128 514 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 424 | 3 710 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 297 | 130 450 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 159 235 | 262 674 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 128 514 | 128 514 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 607 | 6 433 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 71 175 | 65 539 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 201 296 | 200 486 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 42 061 | 104 947 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 42 061 | 104 947 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 42 061 | 104 947 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 42 061 | 104 947 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 167 135 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 167 135 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 167 135 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 167 135 | |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 182 | 2 723 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 201 296 | 200 485 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 159 235 | 262 673 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2014 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 618 | 113 904 |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 434 931 | 1 983 757 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 410 267 | 1 881 333 |
| Прочие поступления за отчетный год | 24 664 | 102 424 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 431 313 | 1 869 853 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 026 603 | 1 519 321 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 130 641 | 161 814 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 46 190 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 274 069 | 142 528 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 23 832 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 23 832 | 13 293 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 23 832 | 13 293 |
| Платежи – всего за отчетный год | 167 000 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 167 000 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 5 310 | 32 775 |
| Поступления – всего за отчетный год | 329 620 | 265 970 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 329 620 | 216 200 |
| Прочие поступления за отчетный год | 49 770 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 324 310 | 233 195 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 21 930 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 324 310 | 211 265 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 32 760 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 42,1 млн ₽ | 104,9 млн ₽ |
| Активы | 427,0 млн ₽ | 610,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 200,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,04 | 1,08 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,42 | 0,51 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,22 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | — | 0,33 |
| Финансовый рычаг | — | 2,05 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 9,9 % | 17,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 52,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 62 дн. | 69 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,08 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 33 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.