Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕЛЬРУС-БАЙКАЛ", Иркутск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕЛЬРУС-БАЙКАЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 64 900 | 45 402 | 22 113 | 7 114 | 13 115 | 16 924 | 23 280 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 579 | 2 097 | 75 | 58 | 41 | 24 | 7 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 488 | 2 004 | 75 | 58 | 41 | 24 | 7 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 93 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 91 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 63 321 | 43 306 | 22 038 | 7 056 | 13 074 | 16 900 | 23 273 |
| Запасы на конец отчетного года | 20 615 | 12 971 | 219 | 679 | 658 | 821 | 371 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 39 821 | 30 254 | 21 415 | 5 859 | 11 434 | 15 893 | 22 533 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 711 | 81 | 404 | 518 | 982 | 186 | 369 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 174 | ||||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 26 848 | 65 130 | 45 401 | 22 113 | 7 088 | 14 223 | 16 924 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 185 | 1 415 | 2 096 | 75 | 58 | 41 | 24 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 94 | 1 323 | 2 004 | 75 | 58 | 41 | 24 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 92 | 92 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 91 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 26 663 | 63 715 | 43 305 | 22 038 | 7 031 | 14 182 | 16 900 |
| Запасы на конец предыдущего года | 11 237 | 20 845 | 12 971 | 219 | 679 | 658 | 821 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 226 | 40 159 | 30 253 | 21 415 | 5 834 | 12 542 | 15 893 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 | 2 711 | 81 | 404 | 518 | 982 | 186 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 194 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 64 900 | 45 402 | 22 113 | 7 114 | 13 115 | 16 924 | 23 280 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 19 096 | 25 216 | 323 | 5 963 | 11 701 | 15 363 | 21 693 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 18 996 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 15 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 45 804 | 20 170 | 21 790 | 1 150 | 1 413 | 1 561 | 1 587 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 972 | 14 107 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 45 634 | 14 198 | 7 683 | 1 011 | 915 | 1 022 | 977 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 163 | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 7 | 139 | 498 | 539 | 610 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 26 848 | 65 130 | 45 401 | 22 113 | 7 088 | 14 223 | 16 924 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 673 | 19 505 | 25 216 | 323 | 5 958 | 12 810 | 15 363 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 573 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 15 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 26 175 | 45 626 | 20 170 | 21 790 | 1 130 | 1 413 | 1 561 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 972 | 14 107 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 26 174 | 45 410 | 14 198 | 7 683 | 991 | 915 | 1 022 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 | 216 | 139 | 498 | 539 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 106 | 33 187 | 6 360 | 492 | 7 131 | 7 725 | 3 698 |
| Выручка за предыдущий год | 69 882 | 261 517 | 84 636 | 36 009 | 20 286 | 20 387 | 16 824 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 56 776 | 228 330 | 78 276 | 35 517 | 13 155 | 12 662 | 13 126 |
| Выручка за отчетный год | 261 939 | 84 636 | 36 009 | 20 286 | 20 387 | 16 824 | 16 167 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 58 700 | 6 360 | 467 | 7 131 | 7 725 | 3 698 | 5 236 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 33 008 | 6 360 | 467 | 7 131 | 7 725 | 3 698 | 5 236 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 18 752 | ||||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 940 | ||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 203 239 | 78 276 | 35 542 | 13 155 | 12 662 | 13 126 | 10 931 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 582 | 33 187 | 6 360 | 492 | 7 131 | 7 725 | 3 698 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 6 591 | ||||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 5 933 | ||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 24 081 | 7 381 | 6 225 | 6 370 | 3 070 | 6 893 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 482 | 774 | 1 195 | 3 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 9 232 | 27 409 | 4 216 | 3 850 | 1 363 | 2 775 | 3 495 |
| Прочие расходы за отчетный год | 17 677 | 26 388 | 4 657 | 3 561 | 2 715 | 3 403 | 1 838 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 210 | 24 722 | 7 398 | 6 226 | 7 479 | 3 070 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 48 | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 472 | 774 | 1 195 | 3 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 160 | 9 664 | 27 409 | 4 216 | 3 850 | 1 363 | 2 775 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 580 | 18 129 | 25 899 | 4 659 | 3 560 | 1 606 | 3 403 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 114 | 18 832 | 5 711 | 5 617 | 6 852 | 2 553 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 96 | 5 890 | 1 687 | 1 | 609 | 627 | 517 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 744 | 1 672 | 82 | 603 | 627 | 517 | 563 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 86 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 18 423 | 5 712 | 5 622 | 5 743 | 2 553 | 6 330 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 423 | 5 712 | 5 622 | 5 743 | 2 553 | 6 330 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 114 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 573 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 673 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 996 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 19 096 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 423 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 18 423 | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 423 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 18 423 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 19 096 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 673 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 705 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 255 707 | ||||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 252 054 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 653 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 253 002 | ||||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 231 440 | ||||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 6 787 | ||||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 482 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 3 311 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 10 982 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 10 600 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 300 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 300 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 300 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 5 300 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 705 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 5,7 млн ₽ | -830 тыс. ₽ | 5,6 млн ₽ | 5,7 млн ₽ | 2,6 млн ₽ | 6,3 млн ₽ |
| Активы | 45,4 млн ₽ | 22,1 млн ₽ | 7,1 млн ₽ | 13,1 млн ₽ | 16,9 млн ₽ | 23,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 25,2 млн ₽ | 323 тыс. ₽ | 6,0 млн ₽ | 11,7 млн ₽ | 15,4 млн ₽ | 21,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,15 | 1,01 | 6,14 | 9,25 | 10,83 | 14,66 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,50 | 1,00 | 5,55 | 8,79 | 10,30 | 14,43 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,02 | 0,45 | 0,69 | 0,12 | 0,23 |
| Коэффициент автономии | 0,56 | 0,01 | 0,84 | 0,89 | 0,91 | 0,93 |
| Финансовый рычаг | 0,80 | 67,46 | 0,19 | 0,12 | 0,10 | 0,07 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 12,6 % | -3,8 % | 79,0 % | 43,8 % | 15,1 % | 27,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 22,7 % | -257,0 % | 94,3 % | 49,1 % | 16,6 % | 29,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 60 дн. | 2 дн. | 19 дн. | 19 дн. | 23 дн. | 12 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 14,66 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 93 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.