Финансы ООО НПО "СПЕЦПРОЕКТ", Воронеж
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СПЕЦПРОЕКТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 340 | 1 459 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 340 | 1 459 |
| Запасы на конец отчетного года | 938 | 1 104 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 796 | 222 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 606 | 133 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 14 614 | 4 340 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 614 | 4 340 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 294 | 938 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 006 | 1 796 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 314 | 1 606 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 340 | 1 459 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 097 | 731 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 097 | 731 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 445 | 1 345 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 445 | 1 345 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 14 614 | 4 340 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 500 | 1 097 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 500 | 1 097 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 333 | 3 445 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 333 | 3 445 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 67 202 | 36 |
| Выручка за предыдущий год | 33 766 | 9 087 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 33 436 | 9 051 |
| Выручка за отчетный год | 9 087 | 2 402 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 9 051 | 2 680 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 36 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 150 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 69 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 81 | 137 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 217 | 24 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 69 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 217 | 81 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 63 | 17 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 50 | 7 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 7 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 17 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 17 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 9,1 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 17 тыс. ₽ | -415 тыс. ₽ |
| Активы | 4,3 млн ₽ | 1,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -202 тыс. ₽ | -617 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,26 | 1,08 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,99 | 0,26 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,47 | 0,10 |
| Коэффициент автономии | -0,05 | -0,42 |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | 0,4 % | — |
| Чистая рентабельность | 0,2 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,4 % | -28,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | 2,09 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 72 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 38 дн. | 150 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,08 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -42 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.