Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОЧКА ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ", Воронеж
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОЧКА ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 704 | 2 282 | 2 314 | 33 | 98 | 206 | 715 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 277 | 1 311 | 221 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 080 | 1 311 | 221 | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 197 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 427 | 971 | 2 093 | 33 | 98 | 206 | 715 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 249 | 764 | 1 894 | 80 | 164 | 620 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 118 | 153 | 153 | 31 | 10 | 4 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 60 | 54 | 46 | 2 | 8 | 42 | 91 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 463 | 2 704 | 2 282 | 2 314 | 33 | 98 | 206 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 569 | 1 277 | 1 311 | 221 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 559 | 1 277 | 1 311 | 104 | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 10 | 117 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 894 | 1 427 | 971 | 2 093 | 33 | 98 | 206 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 724 | 1 249 | 764 | 1 894 | 80 | 164 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 118 | 118 | 153 | 153 | 31 | 10 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 52 | 60 | 54 | 46 | 2 | 8 | 42 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 704 | 2 282 | 2 314 | 33 | 98 | 206 | 715 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 243 | 967 | 1 675 | 10 | 26 | 123 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 461 | 1 315 | 639 | 23 | 339 | 180 | 592 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 109 | 65 | 65 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 461 | 1 315 | 639 | 23 | 230 | 115 | 527 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 463 | 2 704 | 2 282 | 2 314 | 33 | 98 | 206 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 950 | 243 | 967 | 1 675 | 10 | 26 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 513 | 2 461 | 1 315 | 639 | 23 | 339 | 180 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 109 | 65 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 513 | 2 461 | 1 315 | 639 | 23 | 230 | 115 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 38 550 | 1 618 | 2 051 | 1 790 | 114 | 495 | |
| Выручка за предыдущий год | 21 687 | 22 758 | 21 286 | 13 851 | 489 | 5 609 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 16 863 | 21 140 | 19 235 | 12 061 | 375 | 233 | 5 114 |
| Выручка за отчетный год | 22 758 | 21 286 | 13 851 | 489 | 5 609 | 9 686 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 051 | 1 790 | 114 | 495 | 509 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 051 | 1 790 | 114 | 495 | 509 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 21 140 | 19 235 | 12 061 | 375 | 233 | 5 114 | 9 177 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 618 | 2 051 | 1 790 | 114 | 495 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 385 | 957 | 331 | 79 | 344 | 257 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 385 | 1 094 | 1 459 | 35 | 9 | 151 | 252 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 884 | 233 | 957 | 331 | 79 | 344 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 884 | 1 385 | 1 094 | 1 459 | 35 | 9 | 151 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 940 | 233 | 957 | 331 | 60 | 269 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 19 | 1 | 75 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 19 | 1 | 75 | 160 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 233 | 957 | 331 | 60 | 269 | 97 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 233 | 957 | 331 | 60 | 269 | 97 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 957 тыс. ₽ | 331 тыс. ₽ | 60 тыс. ₽ | -243 тыс. ₽ | 269 тыс. ₽ | 97 тыс. ₽ |
| Активы | 2,3 млн ₽ | 2,3 млн ₽ | 33 тыс. ₽ | 98 тыс. ₽ | 206 тыс. ₽ | 715 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 967 тыс. ₽ | 1,7 млн ₽ | 10 тыс. ₽ | -241 тыс. ₽ | 26 тыс. ₽ | 123 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,74 | 3,28 | 1,43 | 0,29 | 1,14 | 1,21 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,16 | 0,31 | 1,43 | 0,05 | 0,23 | 0,16 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,07 | 0,09 | 0,02 | 0,23 | 0,15 |
| Коэффициент автономии | 0,42 | 0,72 | 0,30 | -2,46 | 0,13 | 0,17 |
| Финансовый рычаг | 1,36 | 0,38 | 2,30 | — | 6,92 | 4,81 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 41,9 % | 14,3 % | 181,8 % | -248,0 % | 130,6 % | 13,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 99,0 % | 19,8 % | 600,0 % | — | 1 034,6 % | 78,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 14 дн. | 57 дн. | — | 125 дн. | 12 дн. | 25 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,21 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 17 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.