Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦМАШ", Воронеж
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦМАШ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 408 | 5 830 | 11 138 | 10 636 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 352 | 4 481 | 5 789 | 5 266 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 438 | 5 005 | 4 740 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 4 352 | 1 043 | 784 | 526 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 056 | 1 349 | 5 349 | 5 370 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 187 | 901 | 3 887 | 3 158 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 761 | 319 | 124 | 1 295 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 108 | 129 | 1 338 | 917 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 500 | 6 408 | 5 830 | 11 138 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 074 | 4 352 | 4 481 | 5 789 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 051 | 3 438 | 5 005 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 5 074 | 1 301 | 1 043 | 784 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 426 | 2 056 | 1 349 | 5 349 |
| Запасы на конец предыдущего года | 837 | 1 187 | 901 | 3 887 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 401 | 761 | 319 | 124 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 188 | 108 | 129 | 1 338 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 408 | 5 830 | 11 139 | 10 636 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 032 | 2 469 | 5 479 | 6 273 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 553 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 553 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 376 | 3 361 | 5 107 | 4 363 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 869 | 1 055 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 507 | 2 306 | 4 451 | 3 663 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 656 | 700 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 500 | 6 408 | 5 830 | 11 138 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 019 | 2 032 | 2 469 | 5 479 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 553 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 553 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 481 | 4 376 | 3 361 | 5 106 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 505 | 1 869 | 1 055 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 976 | 2 507 | 2 306 | 4 450 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 656 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 18 749 | 804 | 555 | 4 241 |
| Выручка за предыдущий год | 9 215 | 12 012 | 10 340 | 21 726 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 9 534 | 11 208 | 9 785 | 17 485 |
| Выручка за отчетный год | 12 012 | 10 340 | 21 726 | 24 247 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 555 | 4 241 | 1 152 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 555 | 4 241 | 1 152 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 11 208 | 9 785 | 17 485 | 23 095 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 804 | 555 | 4 241 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 621 | 835 | 3 980 | 1 032 |
| Прочие доходы за отчетный год | 173 | 607 | 10 | 217 |
| Прочие расходы за отчетный год | 448 | 327 | 271 | 337 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 778 | 529 | 835 | 3 980 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 545 | 173 | 607 | 10 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 233 | 448 | 327 | 271 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 794 | 423 | 668 | 3 184 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 199 | 106 | 167 | 796 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 106 | 167 | 796 | 238 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 423 | 668 | 3 184 | 794 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 423 | 668 | 3 184 | 794 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 12,0 млн ₽ | — | — | — |
| Чистая прибыль | 423 тыс. ₽ | 668 тыс. ₽ | 3,2 млн ₽ | 794 тыс. ₽ |
| Активы | 6,4 млн ₽ | 5,8 млн ₽ | 11,1 млн ₽ | 10,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,0 млн ₽ | 2,5 млн ₽ | 5,5 млн ₽ | 6,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,47 | 0,40 | 1,05 | 1,23 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,20 | 0,13 | 0,29 | 0,51 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,04 | 0,26 | 0,21 |
| Коэффициент автономии | 0,32 | 0,42 | 0,49 | 0,59 |
| Финансовый рычаг | 2,15 | 1,36 | 1,03 | 0,70 |
| Рентабельность продаж | 6,7 % | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 3,5 % | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,6 % | 11,5 % | 28,6 % | 7,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 20,8 % | 27,1 % | 58,1 % | 12,7 % |
| Оборачиваемость активов | 1,87 | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 23 дн. | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 39 дн. | 34 дн. | 81 дн. | 50 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,23 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 59 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.