Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ "АМУРСКАЯ ПРАВДА", Благовещенск

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ "АМУРСКАЯ ПРАВДА" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	62 262	43 499	51 683	58 658	41 851	36 883	16 161	9 319
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	2 342	2 533	2 704	1 481	895	643	512	77
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	2 342	2 533	2 704	1 481	895	643	512	77
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	59 920	40 966	48 979	57 177	40 956	36 240	15 649	9 242
Запасы на конец отчетного года	28 531	9 374	9 662	23 110	15 022	20 045	4 127
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	12 959	22 576	29 907	15 500	15 485	14 867	11 012	9 207
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	17 405	6 046	6 246			80
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	967	2 921	3 148	18 567	10 449	1 235	498	35
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	58	49	16			12	12
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	44 731	62 262	43 499	51 968	58 658	41 853	29 024	9 516
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	2 090	2 342	2 533	2 704	1 481	895	643	105
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	2 090	2 342	2 533	2 704	1 481	895	643	105
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	42 641	59 920	40 966	49 264	57 177	40 958	28 381	9 411
Запасы на конец предыдущего года	18 381	28 531	9 374	9 662	23 110	15 024	15 380
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	15 941	12 959	22 576	36 453	15 500	15 388	11 674	9 129
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	150	17 405	6 046			80	80
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	8 114	967	2 921	3 149	18 567	10 449	1 235	282
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	55	58	49			18	12
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	62 262	43 499	51 683	58 658	41 851	42 161	16 161	9 319
ИТОГО капитал на конец отчетного года	51 532	34 543	44 200	30 773	3 217
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	10	10	10			10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	51 522	34 533	44 190
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	10 730	8 956	7 483	27 885	38 634	44 389	22 601	27 330
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года				6 950	8 683	7 908	8 408	24 441
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	10 637	8 863	7 388	11 158	10 174	6 703	5 759	2 889
Доходы будущих периодов на конец отчетного года			95			29 777	8 434
Оценочные обязательства на конец отчетного года	93	93
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года				9 777	19 777
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	44 731	62 262	43 499	51 968	58 658	41 853	29 024	9 516
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	35 270	51 532	34 543	44 200	30 773	3 218	14 464
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	10	10	10			10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	35 260	51 522	34 533			3 208	14 454
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	9 461	10 730	8 956	7 768	27 885	38 634	14 560	29 231
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года					6 950	8 683	7 908	24 351
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	9 368	10 637	8 863	7 388	11 158	10 174	6 652	4 880
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года						19 777
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	93	93	93
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года				380	9 777

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	46 514	54 346	64 594	12 833		16 557	13 410	741
Выручка за предыдущий год	57 919	62 801	73 231	88 161	35 654	33 036	28 844	1 325
Себестоимость продаж за предыдущий год	11 405	8 455	8 637	75 328	49 338	16 479	15 434	584
Выручка за отчетный год	62 801	73 231	78 779	35 654	33 208	28 844	24 851	136
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	54 346	64 594	67 728			23 253	13 370	112
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	20 546	11 751	14 588				1 113
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год	33 800	52 843	53 140			28 542	12 257	291
Себестоимость продаж за отчетный год	8 455	8 637	11 051	49 338	52 713	5 591	11 481	24
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	17 007	20 546	11 751	12 833
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год	29 507	33 800	52 843			36 232	28 542	1 590
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	20 318		14 352				1 113
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год	70	63	245
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	130	11	222	534	127		150
Прочие расходы за отчетный год	428	29 611	703	204	9 502	40	150	277
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	16 727	20 318		13 142
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год		70	63
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год	116	130	11	467	534	127		1 337
Прочие расходы за предыдущий год	396	428	29 611	158	204	9 502	40	2 328
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	13 359	16 252		10 106
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	3 368	4 066	2 206	3 036			3 141
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	4 066	2 206	2 974				223
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	16 252		11 378				890
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	16 252		11 378				890
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	13 359	16 252
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2014	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	34 533	3 208	14 454
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	34 543	3 218	14 464
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	44 190
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	44 200
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	9 657
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	9 657
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	9 657
Чистая прибыль (ИТОГО)	9 657
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		5 447	20 904
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)		5 447	20 904
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		5 447	20 904
Убыток (ИТОГО)		5 447	20 904
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	44 294	22 271	1 994
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	34 638	22 996	14 464

Движение денежных средств

	2014	2017	2018	2021
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	868		12 888
Поступления – всего за отчетный год	85 568	40 859	43 032	203
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	84 661	29 802	24 776	203
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	907	11 057	18 256
Платежи – всего за отчетный год	84 700	50 339	30 144	740
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	33 866	23 196	19 469
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	27 215	16 838	93	282
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	23 619	10 305	10 582	458
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год	61
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	61
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	1 065
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год	1 065
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	900	5 840	4 680	290
Поступления – всего за отчетный год	6 900	5 840	4 680	290
Получение кредитов и займов за отчетный год	900	5 840	4 680	290
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	6 000
Платежи – всего за отчетный год	6 000
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	6 000
Сальдо денежных потоков за отчетный период	764		17 568
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2015–2021 годы (Росстат, ФНС).

	2015	2016	2017	2021	Медиана отрасли
Выручка	—	—	—	136 тыс. ₽
Чистая прибыль	-13,4 млн ₽	-28,9 млн ₽	-5,3 млн ₽	-461 тыс. ₽
Активы	58,7 млн ₽	41,9 млн ₽	36,9 млн ₽	9,3 млн ₽
Капитал и резервы	30,8 млн ₽	3,2 млн ₽	—	-18,0 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	2,05	1,06	0,82	0,34	2,10 ▼
Коэффициент быстрой ликвидности	1,22	0,67	0,36	0,34	1,51 ▼
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,67	0,27	0,03	0,00	0,22 ▼
Коэффициент автономии	0,52	0,08	—	-1,93	0,60 ▼
Финансовый рычаг	0,91	12,01	—	—	0,33
Рентабельность продаж	—	—	—	-131,6 %	5,3 % ▼
Чистая рентабельность	—	—	—	-339,0 %	2,9 % ▼
Рентабельность активов (ROA)	-22,8 %	-69,0 %	-14,4 %	-4,9 %	2,2 % ▼
Рентабельность капитала (ROE)	-43,4 %	-897,7 %	—	—	9,0 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	0,01	1,27 ▼
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	24 710 дн.	78 дн. ▼
Оборачиваемость запасов	171 дн.	104 дн.	1 309 дн.	—	30 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	83 дн.	70 дн.	438 дн.	43 937 дн.	—
Финансовый цикл	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,51	0,06	—	-1,96	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	2,90	-4,19	—	-20,06	—

Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 0,34 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -193 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность -339,0 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 58.13 (компаний: 560).