Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРО-ИНВЕСТ", Сочи
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРО-ИНВЕСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 252 | 3 649 | 3 123 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 536 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 509 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 27 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 716 | 3 649 | 3 123 |
| Запасы на конец отчетного года | 68 | 870 | 145 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 648 | 2 514 | 2 871 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 265 | 107 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 252 | 3 649 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 536 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 509 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 27 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 716 | 3 649 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 68 | 870 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 648 | 2 514 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 265 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 252 | 3 649 | 3 123 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 363 | 365 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 353 | 365 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 889 | 3 284 | 3 372 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 194 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 889 | 3 284 | 3 178 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 252 | 3 649 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 363 | 365 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 353 | 355 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 889 | 3 284 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 889 | 3 284 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 649 | 963 | |
| Выручка за предыдущий год | 9 113 | 6 558 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 7 464 | 5 595 | |
| Выручка за отчетный год | 9 113 | 6 558 | 3 898 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 649 | 963 | 48 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 528 | 374 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 121 | 589 | 296 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 7 464 | 5 595 | 3 850 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 528 | 374 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 121 | 589 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 446 | 364 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 82 | 10 | 75 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 446 | 364 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 82 | 10 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 354 | 260 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 119 | 95 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 27 | ||
| Прочее за предыдущий год | 9 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 119 | 95 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 2 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 27 | ||
| Прочее за отчетный год | 9 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 354 | 260 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 354 | 260 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 354 | 260 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 9,1 млн ₽ | 6,6 млн ₽ | 3,9 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 354 тыс. ₽ | 260 тыс. ₽ | -323 тыс. ₽ |
| Активы | 3,3 млн ₽ | 3,6 млн ₽ | 3,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 363 тыс. ₽ | 365 тыс. ₽ | -249 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -28,0 % | -40,6 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,94 | 1,11 | 0,93 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,92 | 0,85 | 0,88 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,08 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,11 | 0,10 | -0,08 |
| Финансовый рычаг | 7,96 | 9,00 | — |
| Рентабельность продаж | 5,8 % | 5,7 % | -6,4 % |
| Чистая рентабельность | 3,9 % | 4,0 % | -8,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 10,9 % | 7,1 % | -10,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 97,5 % | 71,2 % | — |
| Оборачиваемость активов | 2,80 | 1,80 | 1,25 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 106 дн. | 140 дн. | 269 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 3 дн. | 57 дн. | 14 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,93 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -8 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -8,3 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.