Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ТЭКОС", Первомайский

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ТЭКОС" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	27 023	14 004	15 099	23 353	26 375	13 653	5 361
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	2 833	376	304	620	612	447	222
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года				387	451	358	222
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года		376	304			89
Финансовые вложения на конец отчетного года	2 833			233	161
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	24 190	13 628	14 795	22 733	25 763	13 206	5 139
Запасы на конец отчетного года	574	3 750	4 494	22 036	25 573	4 917	3 692
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	19 869	9 721	10 118	42	82	8 099	850
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	3 747			655	108	157	589
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		157	183			33	8
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	11 585	27 023	14 004	15 099	23 353	26 375	13 653
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года		2 833	376	304	620	612	447
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года					387	451	358
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года		2 833	376			161	89
Финансовые вложения на конец предыдущего года				304	233
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	11 585	24 190	13 628	14 795	22 733	25 763	13 206
Запасы на конец предыдущего года	617	574	3 750	14 612	22 036	8 631	4 917
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	9 124	19 759	9 721	183	42	16 942	8 099
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	1 844	3 747			655	108	157
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		110	157			82	33
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	27 023	14 004	15 099	23 353	26 375	13 653	5 361
ИТОГО капитал на конец отчетного года	2 522	2 640	2 513	1 493	974	17	141
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		11	11			11	11
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		2 629	2 502			6	130
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	9 678	7 611	9 499	4 960	2 040
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	9 678	7 611	9 499	4 960	2 040
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	14 823	3 753	3 087	16 900	23 361	13 636	5 220
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	386	1 503	947	451	436	430	430
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	14 437	2 155	2 070	16 449	22 925	13 206	4 790
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года		95	70
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	11 585	27 023	14 004	15 099	23 353	26 375	13 653
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	1 650	2 522	2 640	2 513	1 493	974	17
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		10	11			11	11
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		2 512	2 629			963	6
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года		9 678	7 611	9 499	4 960	2 040
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года		9 678	7 611	9 499	4 960	2 040
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	9 935	14 823	3 753	3 087	16 900	23 361	13 636
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	2 172	386	1 503	947	451	436	430
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	7 763	14 437	2 155	2 070	16 449	22 925	13 206
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года			95	70

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	102 418	3 615	2 948	895	1 387	6 038	5 977
Выручка за предыдущий год	51 464	65 689	53 521	37 749	47 905	38 234	12 260
Себестоимость продаж за предыдущий год	50 954	62 074	50 573	36 854	46 518	32 196	6 283
Выручка за отчетный год	65 689	53 521	37 749	47 905	38 234	12 260	7 510
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		2 948	3 340	1 387	74	5 977	2 021
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		1 324	895	1 387	74	204
Коммерческие расходы за отчетный год		36	16				2 138
Управленческие расходы за отчетный год		1 588	2 429			5 773
Себестоимость продаж за отчетный год	62 976	50 573	34 409	46 518	38 160	6 283	5 489
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		2 713	1 324	895	1 387	74	204
Коммерческие расходы за предыдущий год		332	36
Управленческие расходы за предыдущий год		570	1 588			5 964	5 773
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	2 261	156		2		54	155
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год		26
Проценты к уплате за отчетный год	1 244	1 052	1 046	1 168	569	119
Прочие доходы за отчетный год	322	2 504	300	4			297
Прочие расходы за отчетный год	695	2 646	273	221	24	31	25
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	360	1 096	156		2		54
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год		20	26
Проценты к уплате за предыдущий год	194	1 244	1 052	1 046	1 168	569	119
Прочие доходы за предыдущий год	100	302	2 504	300	4
Прочие расходы за предыдущий год	66	695	2 646	273	221	24	31
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	280	872	117				43
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	70	224	39	3	21		11
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	224	39	3	21		11	31
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	872	117				43	124
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	872	117				43	124
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		872	117				43
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год
В связи с оплатой труда работников за отчетный год
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2015–2016 годы (Росстат, ФНС).

	2015	2016
Выручка	—	—
Чистая прибыль	-19 тыс. ₽	-519 тыс. ₽
Активы	23,4 млн ₽	26,4 млн ₽
Капитал и резервы	1,5 млн ₽	974 тыс. ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,35	1,10
Коэффициент быстрой ликвидности	0,04	0,01
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,04	0,00
Коэффициент автономии	0,06	0,04
Финансовый рычаг	14,64	26,08
Рентабельность продаж	—	—
Чистая рентабельность	—	—
Рентабельность активов (ROA)	-0,1 %	-2,0 %
Рентабельность капитала (ROE)	-1,3 %	-53,3 %
Оборачиваемость активов	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—
Оборачиваемость запасов	173 дн.	245 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	129 дн.	219 дн.
Финансовый цикл	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,26	0,09
Модель Альтмана (Z"-счёт)	1,71	0,51

Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,10 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 4 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.