Финансы АО «УДМУРТСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ-ХОЛДИНГ», Уфа
НЕПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УДМУРТСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ-ХОЛДИНГ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 60 167 | 80 754 | 141 256 | 75 718 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 102 | 213 | 41 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 5 790 | 65 | 5 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 312 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 148 | 36 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 54 065 | 80 541 | 141 215 | 75 718 |
| Запасы на конец отчетного года | 13 131 | 17 319 | 19 327 | 24 365 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 40 204 | 61 249 | 112 072 | 51 186 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 730 | 1 651 | 1 979 | 167 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 322 | 7 837 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 30 368 | 60 167 | 80 754 | 141 256 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 950 | 6 102 | 213 | 41 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 4 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 423 | 5 790 | 65 | 5 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 527 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 308 | 148 | 36 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 26 418 | 54 065 | 80 541 | 141 215 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 297 | 13 131 | 17 319 | 19 327 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 18 799 | 39 686 | 61 249 | 112 072 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 322 | 730 | 1 651 | 1 979 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 518 | 322 | 7 837 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 60 167 | 80 754 | 141 256 | 75 718 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 30 818 | 54 040 | 57 280 | 60 767 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 000 | 10 000 | 10 000 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 500 | 500 | 500 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 43 540 | 46 780 | 50 267 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 135 | 9 191 | 9 362 | 8 403 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 9 191 | 9 362 | 8 403 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 4 135 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 25 214 | 17 523 | 74 614 | 6 548 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 25 198 | 17 523 | 66 987 | 6 548 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 16 | 7 627 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 30 368 | 60 167 | 80 754 | 141 256 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 9 385 | 30 818 | 54 040 | 57 280 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 000 | 10 000 | 10 000 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 500 | 500 | 500 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 20 318 | 43 540 | 46 780 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 135 | 9 191 | 9 362 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 4 135 | 9 191 | 9 362 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 20 983 | 25 214 | 17 523 | 74 614 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 20 844 | 25 198 | 17 523 | 66 987 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 129 | 16 | 7 627 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 73 584 | 39 548 | 37 729 | 10 493 |
| Выручка за предыдущий год | 37 523 | 441 832 | 441 943 | 393 730 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 36 061 | 402 284 | 404 214 | 383 237 |
| Выручка за отчетный год | 441 832 | 441 943 | 393 730 | 125 155 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 37 729 | 10 493 | 13 259 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 28 670 | 3 883 | 7 814 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 9 059 | 6 610 | 5 445 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 412 762 | 404 214 | 383 237 | 111 896 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 29 070 | 28 670 | 3 883 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 10 478 | 9 059 | 6 610 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 315 | 29 046 | 4 063 | 4 360 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 157 | 5 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 24 | 6 577 | 571 | 1 950 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 291 | 6 358 | 396 | 5 404 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 259 | 26 803 | 29 046 | 4 063 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 9 | 157 | 5 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 32 | 15 | 6 577 | 571 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 227 | 2 291 | 6 358 | 396 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 981 | 29 710 | 23 222 | 3 240 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 286 | 1 027 | 606 | 530 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 5 057 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 606 | 530 | 1 796 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 15 | 1 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 2 | 15 | 1 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 5 057 | 171 | 959 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | 10 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 29 710 | 23 222 | 3 240 | 3 487 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 29 710 | 23 222 | 3 240 | 3 487 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 29 710 | 23 222 | 3 240 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 500 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 43 540 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 54 040 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 500 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 46 780 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 57 280 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 240 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 240 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 240 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 240 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 57 280 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 54 040 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 328 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 530 198 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 510 807 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 19 391 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 529 870 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 516 611 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 354 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 281 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 11 624 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 328 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 441,8 млн ₽ | 441,9 млн ₽ | 393,7 млн ₽ | 125,2 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 29,7 млн ₽ | 23,2 млн ₽ | 3,2 млн ₽ | 3,5 млн ₽ |
| Активы | 60,2 млн ₽ | 80,8 млн ₽ | 141,3 млн ₽ | 75,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 30,8 млн ₽ | 54,0 млн ₽ | 57,3 млн ₽ | 60,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +0,0 % | -10,9 % | -68,2 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,14 | 4,60 | 1,89 | 11,56 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,62 | 3,59 | 1,53 | 7,84 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,09 | 0,03 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,51 | 0,67 | 0,41 | 0,80 |
| Финансовый рычаг | 0,95 | 0,49 | 1,47 | 0,25 |
| Рентабельность продаж | 6,6 % | 6,5 % | 1,0 % | 6,2 % |
| Чистая рентабельность | 6,7 % | 5,3 % | 0,8 % | 2,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 49,4 % | 28,8 % | 2,3 % | 4,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 96,4 % | 43,0 % | 5,7 % | 5,7 % |
| Оборачиваемость активов | 7,34 | 5,47 | 2,79 | 1,65 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 33 дн. | 51 дн. | 104 дн. | 149 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 12 дн. | 16 дн. | 18 дн. | 79 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 22 дн. | 16 дн. | 64 дн. | 21 дн. |
| Финансовый цикл | 23 дн. | 50 дн. | 59 дн. | 207 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,53 | 0,78 | 0,47 | 0,91 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 11,42 | 5,08 | 12,81 |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 11,56 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 80 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 2,8 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.