Финансы ООО "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ", Ижевск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИРЗ-ЛОКОМОТИВ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 253 455 | 1 308 987 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 64 627 | 79 153 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 20 500 | 18 537 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 42 229 | 51 918 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 335 | 2 187 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 563 | 6 511 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 188 828 | 1 229 834 |
| Запасы на конец отчетного года | 504 100 | 524 219 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 5 168 | 11 746 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 549 535 | 634 439 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 43 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 130 003 | 16 290 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 22 | 140 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 217 244 | 1 253 455 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 73 916 | 64 627 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 20 500 | 20 500 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 51 980 | 42 229 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 436 | 1 335 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 563 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 143 328 | 1 188 828 |
| Запасы на конец предыдущего года | 452 180 | 504 100 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 5 799 | 5 168 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 631 150 | 549 535 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 54 154 | 130 003 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 45 | 22 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 253 455 | 1 308 987 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 733 446 | 718 351 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 6 000 | 6 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 900 | 900 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 726 546 | 711 451 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 16 942 | 24 507 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 16 942 | 21 805 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 702 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 503 067 | 566 129 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 39 464 | 50 425 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 457 113 | 505 056 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 6 490 | 10 648 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 217 244 | 1 253 455 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 660 704 | 733 446 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 6 000 | 6 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 900 | 900 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 653 804 | 726 546 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 217 | 16 942 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 14 217 | 16 942 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 542 323 | 503 067 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 036 | 39 464 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 528 195 | 457 113 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 7 092 | 6 490 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 250 298 | 185 928 |
| Выручка за предыдущий год | 2 037 822 | 1 719 232 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 787 524 | 1 533 304 |
| Выручка за отчетный год | 1 719 232 | 1 717 944 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 185 928 | 131 510 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 185 928 | 131 510 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 533 304 | 1 586 434 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 250 298 | 185 928 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 169 722 | 90 692 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 145 | 2 105 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 4 142 | 1 243 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 276 | 760 |
| Прочие расходы за отчетный год | 14 485 | 42 440 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 179 673 | 169 722 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 864 | 1 145 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 4 890 | 4 142 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 554 | 1 276 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 70 153 | 14 485 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 137 269 | 132 742 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 40 669 | 34 154 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 158 | |
| Прочее за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 34 154 | 21 776 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 3 035 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 6 470 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 852 | |
| Прочее за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 132 742 | 64 905 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 132 742 | 64 905 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 137 269 | 132 742 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 6 000 | 6 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 900 | 900 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 653 804 | 726 546 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 660 704 | 733 446 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 6 000 | 6 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 900 | 900 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 726 546 | 711 451 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 733 446 | 718 351 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 132 742 | 64 905 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 132 742 | 64 905 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 132 742 | 64 905 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 132 742 | 64 905 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 60 000 | 80 000 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 60 000 | 80 000 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 60 000 | 80 000 |
| Дивиденды (ИТОГО) | 60 000 | 80 000 |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 733 446 | 718 351 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 660 704 | 733 446 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 104 903 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 768 367 | 1 671 069 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 762 184 | 1 633 585 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 6 183 | 37 484 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 663 464 | 1 735 466 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 184 476 | 1 179 029 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 343 242 | 365 727 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 845 | 1 152 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 31 829 | 42 910 |
| Прочие платежи за отчетный год | 100 072 | 57 715 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 975 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 975 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 304 | 19 441 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 3 304 | 19 441 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 184 945 | 68 455 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 183 800 | 66 200 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 145 | 2 255 |
| Платежи – всего за отчетный год | 211 670 | 98 330 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 60 000 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 151 670 | 55 330 |
| Прочие платежи за отчетный год | 43 000 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 75 849 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | 1,72 млрд ₽ | 1,72 млрд ₽ |
| Чистая прибыль | 132,7 млн ₽ | 64,9 млн ₽ |
| Активы | 1,25 млрд ₽ | 1,31 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 733,4 млн ₽ | 718,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -0,1 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,36 | 2,17 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,35 | 1,23 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,26 | 0,10 |
| Коэффициент автономии | 0,59 | 0,55 |
| Финансовый рычаг | 0,71 | 0,82 |
| Рентабельность продаж | 10,8 % | 7,7 % |
| Чистая рентабельность | 7,7 % | 3,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 10,6 % | 5,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 18,1 % | 9,0 % |
| Оборачиваемость активов | 1,37 | 1,31 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 117 дн. | 135 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 120 дн. | 121 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 109 дн. | 116 дн. |
| Финансовый цикл | 128 дн. | 139 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,58 | 0,54 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 7,87 | 6,84 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,17 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 55 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 3,8 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.