Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "КАББАЛКГРАЖДАНСТРОЙ", Нальчик
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "КАББАЛКГРАЖДАНСТРОЙ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 124 614 | 97 688 | 20 715 | 20 715 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 124 614 | 97 688 | 20 715 | 20 715 |
| Запасы на конец отчетного года | 340 | 2 073 | 215 | 215 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 46 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 69 681 | 94 904 | 20 468 | 20 422 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 54 593 | 711 | 32 | 32 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 127 714 | 124 614 | 61 263 | 20 715 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 16 860 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 16 860 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 110 854 | 124 614 | 61 263 | 20 715 |
| Запасы на конец предыдущего года | 404 | 340 | 610 | 215 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 46 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 70 601 | 69 681 | 59 942 | 20 422 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 39 849 | 54 593 | 711 | 32 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 124 614 | 97 688 | 20 715 | 20 715 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 25 | 275 | 388 | 388 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 25 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 363 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 622 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 12 622 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 111 967 | 97 413 | 20 327 | 20 327 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 000 | 2 184 | 10 664 | 10 664 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 106 967 | 95 229 | 9 663 | 9 663 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 127 714 | 124 614 | 61 263 | 20 715 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 25 | 71 | 275 | 388 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 25 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 363 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 24 222 | 12 622 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 24 222 | 12 622 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 103 467 | 111 921 | 60 988 | 20 327 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 000 | 5 000 | 34 442 | 10 664 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 58 295 | 106 921 | 26 546 | 9 663 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 40 172 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 58 | 7 078 | ||
| Выручка за предыдущий год | 24 285 | 54 223 | 23 667 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 52 494 | 54 165 | 16 589 | |
| Выручка за отчетный год | 63 566 | 23 667 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 669 | 529 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 669 | 529 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 57 897 | 23 138 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 58 | 529 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 6 549 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 840 | 141 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 216 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 4 829 | 604 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 58 | 141 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 216 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 604 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 46 | 113 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 12 | 28 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 636 | 28 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 204 | 113 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 204 | 113 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 113 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 25 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 363 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 388 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 25 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 363 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 388 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 388 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 388 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | — | 204 тыс. ₽ | 113 тыс. ₽ |
| Активы | 124,6 млн ₽ | 97,7 млн ₽ | 20,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 25 тыс. ₽ | 275 тыс. ₽ | 388 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,11 | 1,00 | 1,02 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,11 | 0,98 | 1,01 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,49 | 0,01 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,00 | 0,00 | 0,02 |
| Финансовый рычаг | 4 983,56 | 354,23 | 52,39 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | — | 0,2 % | 0,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 74,2 % | 29,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 13 дн. | 3 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,02 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 2 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.