Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЭДМАСТЕРС", Санкт-петербург

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЭДМАСТЕРС" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	815	784	755	689	722	105	107	83	80
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	2	6	6	5	29	27	24	16	13
Нематериальные активы на конец отчетного года					29	27	24
Основные средства на конец отчетного года	2	1	1
Финансовые вложения на конец отчетного года		5	5	5				16	13
Итого оборотных активов на конец отчетного года	812	778	750	684	693	78	83	67	67
Запасы на конец отчетного года	116	116	116	40	40	40	40	34	34
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года							2
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	695	655	630	636	635	21	11	28	23
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	1	7	4	8	10	3	1	5	10
Прочие оборотные активы на конец отчетного года					8	14	29
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	846	815	784	755	689	722	105	112	83
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	10	2	6	6	5	29	27	19	16
Нематериальные активы на конец предыдущего года					5	29	27
Основные средства на конец предыдущего года	10	2	1	1
Финансовые вложения на конец предыдущего года			5	5				19	16
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	835	812	778	750	684	693	78	93	67
Запасы на конец предыдущего года	116	116	116	116	40	40	40	34	34
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	717	695	655	630	636	635	21	59	28
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	2	1	7	4	8	10	3		5
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года						8	14
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	815	784	755	689	722	105	107	83	80
ИТОГО капитал на конец отчетного года	810	781	740	666	685	65	68	43	41
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года					10	10	10
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года					675	55	58
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	5	3	15	23	37	40	39	40	39
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года			15	18	34	39	39	39	39
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	5	3		5	3	1		1
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	846	815	784	755	689	722	105	112	83
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	846	810	781	740	666	685	65	70	43
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года					10	10	10
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года					656	675	55
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года		5	3	15	23	37	40	42	40
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года				15	18	34	39	39	39
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года		5	3		5	3	1	3	1

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	27				12	34	51	101	137
Выручка за предыдущий год					21	51	51	60	72
Себестоимость продаж за предыдущий год	27	19	13	19	9	17		41	65
Выручка за отчетный год	19			21	51	51	51	72	72
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год				12	34	51	51
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год				12	34	21	14
Управленческие расходы за отчетный год						30	37
Себестоимость продаж за отчетный год	19	13	19	9	17			65	64
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год					12	34	21
Управленческие расходы за предыдущий год							30
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	17				23		4	14	15
Прочие расходы за отчетный год	17	16	22	83	11	638	10	14	15
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	2 103					23		17	14
Прочие расходы за предыдущий год	2 103	17	16	22	83	11	638	17	14
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год						18		2
Текущий налог на прибыль за предыдущий год					3	5	2		4
Текущий налог на прибыль за отчетный год				3	5	2	1	4	4
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год					18		3
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год					18		3
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год						18

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2015–2022 годы (Росстат, ФНС).

	2015	2021	2022	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	—	72 тыс. ₽	72 тыс. ₽
Чистая прибыль	-74 тыс. ₽	-11 тыс. ₽	-11 тыс. ₽
Активы	689 тыс. ₽	83 тыс. ₽	80 тыс. ₽
Капитал и резервы	666 тыс. ₽	43 тыс. ₽	41 тыс. ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	0,0 %
Коэффициент текущей ликвидности	29,74	1,68	1,72	2,30 ▼	2,06
Коэффициент быстрой ликвидности	28,00	0,83	0,85	2,04 ▼	1,98
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,35	0,13	0,26	0,33 ▼	0,22
Коэффициент автономии	0,97	0,52	0,51	0,58 ▼	0,43
Финансовый рычаг	0,03	0,93	0,95	0,26 ▼	0,52
Рентабельность продаж	—	9,7 %	11,1 %	6,3 % ▲	9,5 %
Чистая рентабельность	—	-15,3 %	-15,3 %	4,4 % ▼	6,4 %
Рентабельность активов (ROA)	-10,7 %	-13,3 %	-13,8 %	0,3 % ▼	1,4 %
Рентабельность капитала (ROE)	-11,1 %	-25,6 %	-26,8 %	3,6 % ▼	11,8 %
Оборачиваемость активов	—	0,87	0,90	0,45 ▲	0,57
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	142 дн.	117 дн.	174 дн. ▲	212 дн.
Оборачиваемость запасов	1 622 дн.	191 дн.	194 дн.	2 дн. ▼	2 дн.

Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 1,72 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 51 % активов (норма — от 50 %).
Прибыльность: чистая рентабельность -15,3 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 70.22 (компаний: 1462).