Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗОЛЯЦИОННЫЕ ПОЛИМЕРНЫЕ МАТЕРИАЛЫ", Металлострой
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗОЛЯЦИОННЫЕ ПОЛИМЕРНЫЕ МАТЕРИАЛЫ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 239 454 | 271 342 | 279 699 | 342 878 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 91 283 | 96 385 | 100 930 | 78 357 |
| Основные средства на конец отчетного года | 90 834 | 95 936 | 100 481 | 77 908 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 449 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 449 | 449 | 449 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 148 171 | 174 957 | 178 769 | 264 521 |
| Запасы на конец отчетного года | 38 423 | 26 062 | 32 289 | 79 821 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 105 | 2 797 | 120 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 64 856 | 96 711 | 113 259 | 101 821 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 15 000 | 60 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 44 892 | 51 057 | 15 415 | 22 753 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 22 | 9 | 6 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 217 440 | 238 545 | 271 267 | 279 588 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 86 795 | 91 283 | 96 385 | 100 930 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 86 346 | 90 834 | 95 936 | 100 481 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 449 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 449 | 449 | 449 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 130 645 | 147 262 | 174 882 | 178 658 |
| Запасы на конец предыдущего года | 67 957 | 38 423 | 26 062 | 32 289 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 475 | 1 105 | 2 797 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 49 360 | 62 472 | 96 636 | 113 148 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 15 000 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 13 328 | 44 892 | 51 057 | 15 415 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 22 | 9 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 239 454 | 271 342 | 279 699 | 342 878 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 179 575 | 185 135 | 159 748 | 208 572 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 185 035 | 159 648 | 208 472 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 59 879 | 86 207 | 119 951 | 134 306 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 59 879 | 86 207 | 119 951 | 134 306 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 217 440 | 238 545 | 271 267 | 279 588 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 178 197 | 179 575 | 185 135 | 159 748 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 179 475 | 185 035 | 159 648 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 39 243 | 58 970 | 86 132 | 119 840 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 39 243 | 58 970 | 86 132 | 119 840 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 876 361 | 63 949 | 101 100 | 93 853 |
| Выручка за предыдущий год | 495 529 | 422 449 | 493 728 | 588 411 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 380 832 | 358 500 | 392 628 | 494 558 |
| Выручка за отчетный год | 422 449 | 493 728 | 588 411 | 890 642 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 101 100 | 93 853 | 188 432 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 81 826 | 68 565 | 158 512 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 19 274 | 25 288 | 29 920 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 375 025 | 392 628 | 494 558 | 702 210 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 47 424 | 81 826 | 68 565 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 16 525 | 19 274 | 25 288 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 461 | 75 655 | 63 864 | 152 007 |
| Проценты к получению за отчетный год | 882 | 821 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 301 | 3 515 | 3 432 | 2 645 |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 160 | 10 568 | 8 133 | 9 971 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 10 488 | 41 565 | 75 655 | 63 864 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 298 | 882 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 025 | 3 | 3 515 | 3 432 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 463 | 6 160 | 10 568 | 8 133 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 81 407 | 31 377 | 57 560 | 49 612 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 24 852 | 10 188 | 18 095 | 14 252 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 10 188 | 18 095 | 14 252 | 33 169 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 942 | 969 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 228 | 1 942 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 31 377 | 57 560 | 49 612 | 118 838 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 31 377 | 57 560 | 49 612 | 118 838 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 31 377 | 57 560 | 49 612 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 185 035 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 185 135 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 159 648 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 159 748 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 49 613 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 49 613 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 49 613 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 49 613 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 75 000 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 75 000 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 75 000 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 75 000 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 159 748 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 185 135 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 91 480 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 632 355 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 575 263 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 57 092 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 540 875 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 376 071 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 91 783 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 16 550 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 56 471 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 37 122 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 22 122 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 15 000 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 75 000 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 75 000 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 422,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 31,4 млн ₽ |
| Активы | 239,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 179,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,47 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,83 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,75 |
| Коэффициент автономии | 0,75 |
| Финансовый рычаг | 0,33 |
| Рентабельность продаж | 11,2 % |
| Чистая рентабельность | 7,4 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 13,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 17,5 % |
| Оборачиваемость активов | 1,76 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 56 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 37 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 2,47 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 75 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 7,4 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.