Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОНИКС", Санкт-петербург

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОНИКС" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	189 716	197 062	239 935	240 425	284 445	247 526	259 322
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	1 723	7 230	18 155	14 223	12 219	7 712	4 628
Нематериальные активы на конец отчетного года		294	241	276	191	171	154
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	1 377	6 936	17 915	13 947	11 065	7 167	4 083
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года	346
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года					963	374	391
Итого оборотных активов на конец отчетного года	187 993	189 832	221 780	226 202	272 226	239 814	254 694
Запасы на конец отчетного года	140 011	129 316	139 089	171 548	215 952	163 666	182 425
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года		5 771	558	192	114	159
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	47 811	43 952	71 982	34 004	40 926	70 938	64 815
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года		3 870	1 200	18 143	13 110
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	171	6 923	8 732	1 728	1 574	4 411	6 989
Прочие оборотные активы на конец отчетного года			219	587	549	640	465
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	78 698	189 716	197 062	239 935	240 425	284 445	247 526
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	1 936	1 723	7 230	18 155	14 223	12 025	7 712
Нематериальные активы на конец предыдущего года		346	294	241	276	191	171
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	1 537	1 377	6 936	17 915	13 947	11 065	7 167
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года	399
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года						769	374
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	76 763	187 993	189 832	221 780	226 202	272 420	239 814
Запасы на конец предыдущего года	51 657	140 011	129 316	139 089	171 548	215 952	163 666
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года		13 882	5 771	558	192	114	159
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	20 092	32 229	43 952	71 982	34 004	41 086	70 938
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года		1 700	3 870	1 200	18 143	13 110
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	5 014	171	6 923	8 732	1 728	1 574	4 411
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года				219	587	584	639
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	189 716	197 062	239 935	240 425	284 445	247 526	259 322
ИТОГО капитал на конец отчетного года	17 367	32 704	45 784	55 822	85 074	105 225	106 675
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		10	10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года		2	2	2	2	2	2
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		32 693	45 772	55 811	85 063	105 213	106 663
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года						14	5
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года						14	5
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	172 349	164 358	194 152	184 603	199 371	142 287	152 642
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	29 498				22 126	9 900	40 300
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	142 851	164 358	194 152	184 603	177 244	132 104	112 240
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года						283	102
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	78 698	189 716	197 062	239 935	240 425	284 445	247 526
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	12 408	17 367	32 704	45 784	55 822	85 075	105 225
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		10	10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года		2	2	2	2	2	2
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		17 356	32 693	45 772	55 811	85 063	105 213
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года							14
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года							14
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	66 290	172 349	164 358	194 152	184 603	199 370	142 287
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	65 000	29 498				22 126	9 900
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	1 290	142 851	164 358	194 152	184 603	177 244	132 104
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года							283
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	477 889	41 795	72 107	87 540	62 007	97 062	138 217
Выручка за предыдущий год	245 939	363 533	562 487	592 088	352 702	501 280	542 610
Себестоимость продаж за предыдущий год	231 950	321 738	490 380	504 548	290 695	404 218	404 393
Выручка за отчетный год	363 533	562 487	592 088	352 702	501 280	542 610	504 672
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		72 107	87 540	62 007	97 062	138 217	110 391
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		23 881	25 280	2 001	22 169	48 134	22 496
Коммерческие расходы за отчетный год		48 226	62 260	60 006	74 893	90 083	87 895
Управленческие расходы за отчетный год
Себестоимость продаж за отчетный год	344 782	490 380	504 548	290 695	404 218	404 393	394 281
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		18 751	23 881	25 280	2 001	22 169	48 134
Коммерческие расходы за предыдущий год		23 044	48 226	62 260	60 006	74 893	90 083
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	12 508	19 287	16 328	12 778	40 916	39 592	9 560
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год		91	174	4 739	2 065	1 960	790
Проценты к уплате за отчетный год	12 081	3 529	7 877	1 724	7 724	6 919	9 394
Прочие доходы за отчетный год	43	325	254	21 722	31 016	9 946	10 477
Прочие расходы за отчетный год	384	1 481	1 503	13 960	6 610	13 529	14 809
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	18 218	6 329	19 287	16 328	12 778	40 916	39 592
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год		41	91	174	4 739	2 065	1 960
Проценты к уплате за предыдущий год	10 860	12 081	3 529	7 877	1 724	7 724	6 919
Прочие доходы за предыдущий год	3 674	2	325	254	21 722	31 016	9 946
Прочие расходы за предыдущий год	3 684	384	1 481	1 503	13 960	6 610	13 529
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	2 316	4 959	15 337	13 079	10 038	32 402	31 250
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	803	1 370	3 947	3 249	2 740	8 514	8 326
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год			3
Текущий налог на прибыль за отчетный год	1 370	3 947	3 249	2 740	8 514	8 326	2 189
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год							9
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год		3
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	4 959	15 337	13 079	10 038	32 402	31 250	7 379
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	4 959	15 337	13 079	10 038	32 402	31 250	7 379
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		4 959	15 337	13 079	10 038	32 402	31 250
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год
В связи с оплатой труда работников за отчетный год
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2016
Выручка	—	—	—	—
Чистая прибыль	15,3 млн ₽	13,1 млн ₽	10,0 млн ₽	32,4 млн ₽
Активы	197,1 млн ₽	239,9 млн ₽	240,4 млн ₽	284,4 млн ₽
Капитал и резервы	32,7 млн ₽	—	55,8 млн ₽	85,1 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,15	1,14	1,23	1,37
Коэффициент быстрой ликвидности	0,33	0,42	0,29	0,28
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,07	0,05	0,11	0,07
Коэффициент автономии	0,17	—	0,23	0,30
Финансовый рычаг	5,03	—	3,31	2,34
Рентабельность продаж	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	7,8 %	5,5 %	4,2 %	11,4 %
Рентабельность капитала (ROE)	46,9 %	—	18,0 %	38,1 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	96 дн.	101 дн.	215 дн.	195 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	122 дн.	140 дн.	232 дн.	160 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,13	—	0,18	0,27
Модель Альтмана (Z"-счёт)	2,26	—	2,57	4,07

Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,37 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 30 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.