Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАШ ГЛАВБУХ", Екатеринбург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАШ ГЛАВБУХ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 177 | 904 | 497 | 570 | 419 | 343 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 177 | 904 | 497 | 570 | 419 | 343 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 275 | 205 | 220 | 84 | 2 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 669 | 599 | 244 | 433 | 356 | 335 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 233 | 100 | 33 | 53 | 61 | 8 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 852 | 3 177 | 905 | 497 | 570 | 419 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 852 | 3 177 | 904 | 497 | 570 | 419 |
| Запасы на конец предыдущего года | 461 | 2 275 | 205 | 220 | 84 | 2 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 365 | 669 | 599 | 244 | 433 | 356 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 26 | 233 | 100 | 33 | 53 | 61 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 177 | 904 | 497 | 570 | 419 | 343 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 662 | 235 | 82 | 185 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 514 | 669 | 415 | 385 | 517 | 489 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 337 | 369 | 65 | 184 | 89 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 177 | 300 | 350 | 201 | 428 | 489 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 851 | 3 177 | 905 | 497 | 570 | 419 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 457 | 2 662 | 235 | 82 | 185 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 394 | 514 | 669 | 415 | 385 | 517 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 232 | 337 | 369 | 65 | 184 | 89 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 162 | 177 | 300 | 350 | 201 | 428 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 279 | 1 014 | 49 | 135 | 1 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 948 | 2 264 | 2 514 | 2 245 | 2 362 | 2 576 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 669 | 1 250 | 2 586 | 2 196 | 2 227 | 2 575 |
| Выручка за отчетный год | 2 264 | 2 514 | 2 245 | 2 362 | 2 576 | 2 510 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 264 | 49 | 135 | 1 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 264 | 49 | 135 | 1 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 586 | 2 196 | 2 227 | 2 575 | 2 604 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 279 | 1 014 | 49 | 135 | 1 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 198 | 117 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 12 | 119 | 100 | 28 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 58 | 99 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 54 | 31 | 80 | 18 | 201 | 21 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 172 | 948 | 117 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 38 | 12 | 119 | 100 | 28 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 58 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 69 | 54 | 31 | 80 | 18 | 201 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 172 | 948 | 93 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 25 | 22 | 24 | 25 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 22 | 24 | 25 | 31 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 198 | 93 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 198 | 93 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,2 млн ₽ | -222 тыс. ₽ | -153 тыс. ₽ | 93 тыс. ₽ | -195 тыс. ₽ | -47 тыс. ₽ |
| Активы | 3,2 млн ₽ | 904 тыс. ₽ | 497 тыс. ₽ | 570 тыс. ₽ | 419 тыс. ₽ | 343 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 2,7 млн ₽ | 235 тыс. ₽ | 82 тыс. ₽ | 185 тыс. ₽ | -98 тыс. ₽ | -146 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 6,18 | 1,35 | 1,20 | 1,48 | 0,81 | 0,70 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,75 | 1,04 | 0,67 | 1,26 | 0,81 | 0,70 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,45 | 0,15 | 0,08 | 0,14 | 0,12 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,84 | 0,26 | 0,16 | 0,32 | -0,23 | -0,43 |
| Финансовый рычаг | 0,19 | 2,85 | 5,06 | 2,08 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 69,2 % | -24,6 % | -30,8 % | 16,3 % | -46,5 % | -13,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 82,6 % | -94,5 % | -186,6 % | 50,3 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 29 дн. | 37 дн. | 14 дн. | 0 дн. | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,70 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -43 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.