Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАФЕ "ТЕАТРАЛЬНОЕ", Серов
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАФЕ "ТЕАТРАЛЬНОЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 243 | 1 114 | 1 735 | 3 613 | 3 525 | 3 153 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 347 | 252 | 172 | 100 | 57 | 32 |
| Основные средства на конец отчетного года | 347 | 252 | 172 | 100 | 57 | 32 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 896 | 862 | 1 563 | 3 513 | 3 468 | 3 121 |
| Запасы на конец отчетного года | 956 | 279 | 426 | 67 | 53 | 48 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 98 | 386 | 949 | 3 272 | 3 250 | 2 986 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 816 | 191 | 143 | 131 | 124 | 56 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 26 | 7 | 45 | 43 | 41 | 31 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 336 | 2 243 | 1 114 | 1 735 | 3 613 | 3 525 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 439 | 347 | 252 | 172 | 100 | 57 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 439 | 347 | 252 | 172 | 100 | 57 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 897 | 1 896 | 862 | 1 563 | 3 513 | 3 468 |
| Запасы на конец предыдущего года | 713 | 956 | 278 | 426 | 67 | 53 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 107 | 98 | 386 | 949 | 3 272 | 3 250 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 007 | 816 | 191 | 143 | 131 | 124 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 70 | 26 | 7 | 45 | 43 | 41 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 243 | 1 114 | 1 735 | 3 613 | 3 525 | 3 153 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 241 | 8 552 | 7 635 | 6 557 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 231 | 8 542 | 7 625 | 6 547 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 350 | 50 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 350 | 50 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 652 | 1 869 | 2 921 | 6 162 | 6 901 | 6 057 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 106 | 420 | 560 | 530 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 652 | 1 762 | 2 921 | 5 742 | 6 341 | 5 527 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 336 | 2 243 | 1 114 | 1 735 | 3 613 | 3 525 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 426 | 241 | 8 552 | 7 635 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 416 | 231 | 8 542 | 7 625 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 350 | 50 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 350 | 50 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 910 | 1 652 | 1 869 | 2 921 | 6 162 | 6 901 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 106 | 420 | 560 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 910 | 1 652 | 1 763 | 2 921 | 5 742 | 6 341 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 766 | 9 546 | 8 913 | 8 030 | 793 | 314 |
| Выручка за предыдущий год | 17 882 | 15 224 | 14 468 | 13 886 | 12 841 | 11 956 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 7 116 | 5 678 | 5 555 | 5 856 | 12 048 | 11 642 |
| Выручка за отчетный год | 15 224 | 14 468 | 13 886 | 12 841 | 11 956 | 10 250 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 546 | 8 913 | 8 030 | 793 | 314 | 731 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 7 325 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 10 475 | 9 801 | 8 538 | 8 230 | 8 150 | 8 056 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 678 | 5 555 | 5 856 | 12 048 | 11 642 | 10 981 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 509 | 7 836 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 10 257 | 10 475 | 9 801 | 8 538 | 8 230 | 8 150 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 7 316 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 6 | 2 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 9 | 103 | 91 | 3 | 1 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 53 | 53 | 167 | 47 | 13 | 10 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 473 | 7 846 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 6 | 2 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 | 103 | 91 | 3 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 36 | 53 | 53 | 167 | 47 | 13 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 269 | 7 731 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 204 | 212 | 121 | 115 | ||
| Прочее за отчетный год | 212 | 202 | 115 | 106 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 422 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 422 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 269 | 7 731 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 248 | 1 248 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 972 | 5 972 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 5 972 | 5 972 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 724 | 4 724 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 953 | 3 953 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 437 | 437 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 334 | 334 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 248 | 1 248 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | 10,3 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -1,0 млн ₽ | -297 тыс. ₽ | -7,4 млн ₽ | -7,7 млн ₽ | 7,4 млн ₽ |
| Активы | 1,1 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 3,6 млн ₽ | 3,5 млн ₽ | 3,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,46 | 0,54 | 0,57 | 0,50 | 0,52 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,31 | 0,37 | 0,55 | 0,49 | 0,50 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,10 | 0,05 | 0,02 | 0,02 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | 71,5 % |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | 72,4 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -93,9 % | -17,1 % | -203,8 % | -219,3 % | 235,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | 3,25 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | 106 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 18 дн. | 27 дн. | 2 дн. | 2 дн. | 2 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,52 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Прибыльность: чистая рентабельность 72,4 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.