Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТ-КАПИТАЛ", Санкт-петербург

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТ-КАПИТАЛ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	65 183	65 043	31 196	31 275	83 503	110 119	89
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	26 548	26 307	25 983	25 659	29 546	24 264
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	26 548	26 307	25 983	25 659	29 546	24 264
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	38 635	38 736	5 213	5 616	53 958	85 855	89
Запасы на конец отчетного года	24 633	25 571			378
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	13 738	12 768	4 583	5 232	53 166	85 835	1
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года			600
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	262	395	29	382	414	20	88
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	2	2	1	2
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	44 628	65 183	65 043	31 196	86 366	83 503	110 118
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	24 793	26 548	26 307	25 983	23 568	29 924	24 264
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	24 763	26 548	26 307	25 983	23 568	29 924	24 264
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года	30
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	19 835	38 635	38 736	5 213	62 799	53 579	85 855
Запасы на конец предыдущего года		24 633	25 571
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	15 556	13 738	12 768	4 583	61 850	53 165	85 835
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	4 170			600
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	107	262	395	29	949	414	20
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	2	2	2	1
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	65 183	65 043	31 196	31 275	83 503	110 119	89
ИТОГО капитал на конец отчетного года			15 735	11 845	14 720	50 560	89
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года			75 285	75 285
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года					183	183
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года					183	183
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	88 788	92 934	15 461	19 429	68 600	59 375
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	13 349	15 539	11 469	18 692		30 882
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	200	2 156	3 992	737	68 600	28 493
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	75 239	75 239
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	44 628	65 183	65 043	31 196	86 366	83 503	110 118
ИТОГО капитал на конец предыдущего года				15 735	51 700	14 720	50 560
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года				75 285
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года					183	183	183
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года					183	183	183
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	68 379	88 788	92 934	15 461	34 483	68 600	59 374
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	67 685	13 349	15 539	11 469	30 575		30 882
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	694	200	2 156	3 992	3 908	68 600	28 492
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года		75 239	75 239

Финансовые результаты

	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	1 160	2 024	675	9	29 259	28 567	523 488
Выручка за предыдущий год	8 619	3 024	675	295	13 767	14 845	353 565
Себестоимость продаж за предыдущий год	7 459	1 000		286	15 492	13 722	169 923
Выручка за отчетный год	3 024	675	295	10 056	14 845	234 285	48 632
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	2 024	675	9	4 509
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	918
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год	1 106	4 055	4 646	7 079
Себестоимость продаж за отчетный год	1 000		286	5 547	27 175	189 752	27 164
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		918
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год	20 138	1 106	4 055	4 646
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	146				5 632	26 871	419 091
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год	738		1 051	933	3 038	2
Прочие доходы за отчетный год	355				1 443	13 434	159 973
Прочие расходы за отчетный год	389	906	48	93	1 151	13 435	259 118
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год		146			83 127	5 632	85 281
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год		738		1 051	3 295	3 038	2
Прочие доходы за предыдущий год	3 620	355			77 693	1 443	1 804
Прочие расходы за предыдущий год	3 211	389	906	48	2 139	1 151	83 475
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год		146			69 105		93 279
Текущий налог на прибыль за предыдущий год					1 429	4 135	8 690
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год					4 135	8 690	9 984
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	146					35 840
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	146					35 840
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		146
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год
В связи с оплатой труда работников за отчетный год
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2016–2023 годы (Росстат, ФНС).

	2016	2017	2018	2021	2022	2023	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	675 тыс. ₽	295 тыс. ₽	10,1 млн ₽	14,8 млн ₽	234,3 млн ₽	48,6 млн ₽
Чистая прибыль	-4,3 млн ₽	-6,1 млн ₽	-3,9 млн ₽	-19,2 млн ₽	35,8 млн ₽	-87,7 млн ₽
Активы	65,0 млн ₽	31,2 млн ₽	31,3 млн ₽	83,5 млн ₽	110,1 млн ₽	89 тыс. ₽
Капитал и резервы	-27,9 млн ₽	15,7 млн ₽	11,8 млн ₽	14,7 млн ₽	50,6 млн ₽	89 тыс. ₽
Рост выручки к прошлому году	—	-56,3 %	+3 308,8 %	+47,6 %	+1 478,2 %	-79,2 %
Коэффициент текущей ликвидности	0,42	0,34	0,29	0,79	1,45	—	2,15	2,43
Коэффициент быстрой ликвидности	0,14	0,34	0,29	0,78	1,45	—	1,92	2,22
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,00	0,04	0,02	0,01	0,00	—	0,31	0,26
Коэффициент автономии	-0,43	0,50	0,38	0,18	0,46	1,00	0,60 ▲	0,56
Финансовый рычаг	—	0,98	1,64	4,67	1,18	0,00	0,30 ▲	0,37
Рентабельность продаж	-500,7 %	-1 571,9 %	-25,6 %	-83,1 %	19,0 %	44,1 %	12,0 % ▲	19,4 %
Чистая рентабельность	-635,0 %	-2 059,0 %	-38,7 %	-129,4 %	15,3 %	-180,3 %	7,4 % ▼	13,5 %
Рентабельность активов (ROA)	-6,6 %	-19,5 %	-12,4 %	-23,0 %	32,5 %	-98 495,5 %	1,9 % ▼	3,0 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	-38,6 %	-32,8 %	-130,5 %	70,9 %	-98 495,5 %	8,4 % ▼	10,5 %
Оборачиваемость активов	0,01	0,01	0,32	0,18	2,13	546,43	0,40 ▲	0,31
Оборачиваемость дебиторской задолженности	6 904 дн.	5 670 дн.	190 дн.	1 307 дн.	134 дн.	0 дн.	139 дн. ▲	181 дн.
Оборачиваемость запасов	—	—	—	5 дн.	—	—	4 дн.	3 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	—	5 095 дн.	48 дн.	921 дн.	55 дн.	0 дн.	—	—
Финансовый цикл	—	—	—	391 дн.	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	-1,40	-1,97	-2,46	-0,27	0,31	1,00	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	-7,62	-8,55	-9,64	—	—	—	—	—

Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 100 % активов (норма — от 50 %).
Прибыльность: чистая рентабельность -180,3 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 68.20 (компаний: 12525).