Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗДАТЕЛЬСТВО "ПРЕЗЕНТ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗДАТЕЛЬСТВО "ПРЕЗЕНТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 18 764 | 17 956 | 76 361 | 112 992 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 490 | 4 458 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 482 | 4 447 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 8 | 11 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 18 764 | 17 956 | 74 871 | 108 534 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 257 | 6 216 | 23 855 | 18 012 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 599 | 695 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 15 961 | 11 223 | 47 303 | 84 464 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 000 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 546 | 517 | 3 115 | 1 362 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 11 919 | 18 764 | 24 076 | 64 311 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 808 | 1 493 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 799 | 1 482 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 8 | 11 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 11 919 | 18 764 | 23 268 | 62 818 |
| Запасы на конец предыдущего года | 423 | 2 257 | 7 063 | 13 007 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 449 | 511 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 241 | 15 961 | 15 721 | 46 185 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 255 | 546 | 35 | 3 115 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 18 764 | 17 956 | 76 361 | 112 992 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 883 | 1 082 | 13 089 | 6 865 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 13 079 | 6 855 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 395 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 395 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 17 881 | 16 874 | 63 272 | 105 732 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 17 881 | 16 874 | 63 272 | 105 732 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 11 919 | 18 764 | 24 076 | 64 311 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 766 | 883 | 3 098 | 3 910 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 088 | 3 900 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 237 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 237 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 153 | 17 881 | 20 978 | 60 164 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 153 | 17 881 | 20 978 | 60 164 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 101 | 162 | 2 953 | 27 272 |
| Выручка за предыдущий год | 10 349 | 14 241 | 16 993 | 54 648 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 10 248 | 14 079 | 14 040 | 27 376 |
| Выручка за отчетный год | 14 241 | 24 872 | 55 869 | 113 963 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 162 | 269 | 13 717 | 13 971 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 162 | 269 | 1 864 | 5 548 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 8 306 | 4 068 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 547 | 4 355 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 14 079 | 24 603 | 42 152 | 99 992 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 101 | 162 | 558 | 2 007 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 188 | 8 048 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 207 | 17 217 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 146 | 251 | 1 826 | 3 956 |
| Проценты к получению за отчетный год | 88 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 10 | 3 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 16 | 28 | 38 | 1 683 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 89 | 146 | 976 | 1 969 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 440 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 12 | 16 | 22 | 38 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 71 | 117 | 781 | 1 575 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 18 | 29 | 195 | 129 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 29 | 50 | 365 | 634 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 117 | 201 | 1 461 | 3 165 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 117 | 201 | 1 461 | 3 165 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 781 | 1 575 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 088 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 098 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 079 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 13 089 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 991 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 9 991 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 991 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 9 991 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 13 089 | 6 865 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 3 098 | 3 910 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Платежи – всего за отчетный год | 581 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 581 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 117 тыс. ₽ | 201 тыс. ₽ | 1,5 млн ₽ | 3,2 млн ₽ |
| Активы | 18,8 млн ₽ | 18,0 млн ₽ | 76,4 млн ₽ | 113,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 883 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,05 | 1,06 | 1,18 | 1,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,92 | 0,70 | 0,80 | 0,85 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,03 | 0,05 | 0,05 |
| Коэффициент автономии | 0,05 | 0,06 | — | — |
| Финансовый рычаг | 20,25 | 15,60 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,6 % | 1,1 % | 1,9 % | 2,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 13,3 % | 18,6 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 59 дн. | 92 дн. | 207 дн. | 66 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,03 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.