Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИМПОРТЕРЫ КОФЕ КЛД", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИМПОРТЕРЫ КОФЕ КЛД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 315 652 | 324 405 | 313 065 | 290 426 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 7 106 | 13 003 | 11 556 | 11 054 |
| Основные средства на конец отчетного года | 7 106 | 5 056 | 6 132 | 8 635 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 7 947 | 4 551 | 1 676 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 873 | 743 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 308 546 | 311 402 | 301 509 | 279 372 |
| Запасы на конец отчетного года | 209 070 | 232 918 | 220 511 | 184 748 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 728 | 5 349 | 1 818 | 7 301 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 92 000 | 69 090 | 74 779 | 83 055 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 150 | 75 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 651 | 646 | 2 001 | 2 304 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 097 | 3 249 | 2 324 | 1 964 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 466 649 | 315 652 | 324 405 | 313 065 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 28 458 | 7 106 | 13 003 | 11 556 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 759 | 7 106 | 5 056 | 6 132 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 7 947 | 4 551 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 22 699 | 873 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 438 191 | 308 546 | 311 402 | 301 509 |
| Запасы на конец предыдущего года | 267 749 | 209 070 | 232 918 | 220 511 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 21 092 | 3 728 | 5 349 | 1 818 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 138 234 | 92 000 | 69 090 | 74 779 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 150 | 75 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 8 526 | 651 | 646 | 2 001 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 590 | 3 097 | 3 249 | 2 324 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 315 652 | 324 405 | 313 065 | 290 426 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 77 621 | 78 337 | 108 094 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 673 | 673 | 673 | 673 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 76 848 | 77 565 | 107 321 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 340 | 340 | 340 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 340 | 340 | 340 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 335 391 | 246 444 | 234 388 | 182 332 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 123 | 9 349 | 15 611 | 28 701 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 330 268 | 237 095 | 218 777 | 153 631 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 466 649 | 315 652 | 324 405 | 313 065 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 77 620 | 78 338 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 673 | 673 | 673 | 673 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 76 847 | 77 565 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 314 | 340 | 340 | 340 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 11 314 | 340 | 340 | 340 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 518 672 | 335 391 | 246 445 | 234 388 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 9 489 | 5 123 | 9 349 | 15 611 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 501 557 | 330 268 | 237 095 | 218 777 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 7 626 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 170 531 | 223 855 | 185 165 | 103 980 |
| Выручка за предыдущий год | 862 156 | 981 074 | 1 010 192 | 1 162 543 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 691 625 | 757 219 | 825 027 | 1 058 563 |
| Выручка за отчетный год | 981 074 | 1 010 192 | 1 162 543 | 1 418 923 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 223 855 | 185 165 | 103 980 | 174 824 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 140 348 | 98 550 | 8 173 | 72 855 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 40 679 | 43 723 | 40 651 | 43 777 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 42 828 | 42 892 | 55 156 | 58 192 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 757 219 | 825 027 | 1 058 563 | 1 244 099 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 102 377 | 140 348 | 98 550 | 8 173 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 33 841 | 40 679 | 43 723 | 40 651 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 34 313 | 42 828 | 42 892 | 55 156 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 58 222 | 124 142 | 2 817 | 38 584 |
| Проценты к получению за отчетный год | 5 | 150 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 280 | 872 | 850 | 1 000 |
| Прочие доходы за отчетный год | 270 672 | 129 821 | 68 481 | 53 295 |
| Прочие расходы за отчетный год | 351 523 | 103 357 | 72 987 | 86 716 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 58 222 | 124 142 | 2 817 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 5 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 591 | 1 280 | 872 | 850 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 121 661 | 270 672 | 129 821 | 68 481 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 296 104 | 351 523 | 103 357 | 72 987 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 43 259 | 97 699 | 718 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 237 | 26 443 | 2 972 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 12 083 | 11 726 | 873 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 237 | 26 443 | 2 972 | 9 037 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 3 318 | 1 614 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 3 048 | 3 318 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 873 | |||
| Прочее за отчетный год | 340 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 43 259 | 97 699 | 718 | 29 757 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 43 259 | 97 699 | 718 | 29 757 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 97 699 | 718 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 673 | 673 | 673 | 673 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 76 847 | 77 565 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 77 620 | 78 338 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 673 | 673 | 673 | 673 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 76 847 | 77 565 | 107 321 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 77 620 | 78 338 | 108 094 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 43 260 | 97 699 | 718 | 29 757 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 43 260 | 97 699 | 718 | 29 757 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 43 260 | 97 699 | 718 | 29 757 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 43 260 | 97 699 | 718 | 29 757 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 77 622 | 78 337 | 108 094 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 77 620 | 78 337 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 10 175 | 1 900 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 202 815 | 1 371 637 | 1 667 609 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 202 655 | 1 368 349 | 1 665 073 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 160 | 3 288 | 2 536 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 192 640 | 1 369 737 | 1 674 177 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 929 075 | 1 100 343 | 1 358 759 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 33 713 | 37 091 | 38 440 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 872 | 754 | 984 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 71 652 | 34 274 | 56 562 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 3 639 | 197 275 | 6 955 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 5 218 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 5 218 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 12 753 | 6 100 | 11 729 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 12 603 | 6 100 | 11 729 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 150 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 4 227 | 6 166 | 13 036 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 357 561 | 436 238 | 575 282 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 357 561 | 436 238 | 575 282 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 353 334 | 430 072 | 562 246 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 353 334 | 430 072 | 562 246 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 649 | 1 966 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 355 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 718 тыс. ₽ |
| Активы | 313,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 78,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,29 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,25 |
| Финансовый рычаг | 3,00 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,9 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 76 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,29 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 25 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.