Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНАЛИТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР МГУ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНАЛИТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР МГУ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 41 603 | 66 400 | 37 007 | 17 655 | 13 467 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 199 | 86 | 1 094 | 922 | 1 212 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 67 | 59 | 68 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 199 | 86 | 1 027 | 863 | 1 144 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 41 404 | 66 314 | 35 913 | 16 733 | 12 255 |
| Запасы на конец отчетного года | 400 | 170 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 41 289 | 66 291 | 34 535 | 15 176 | 7 102 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 388 | 388 | 444 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 115 | 23 | 99 | 547 | 359 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 891 | 222 | 4 180 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 954 | 41 603 | 63 599 | 52 473 | 17 655 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 222 | 199 | 795 | 1 094 | 922 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 17 | 67 | 59 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 222 | 199 | 778 | 1 027 | 863 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 732 | 41 404 | 62 804 | 51 379 | 16 733 |
| Запасы на конец предыдущего года | 400 | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 854 | 41 289 | 51 361 | 34 535 | 15 176 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 14 | 388 | 388 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 878 | 115 | 9 288 | 99 | 547 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 141 | 16 357 | 222 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 41 603 | 66 400 | 37 007 | 17 655 | 13 467 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 22 929 | 41 005 | 12 322 | 12 372 | 10 628 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 12 310 | 12 360 | 10 616 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 18 674 | 25 395 | 24 685 | 5 283 | 2 839 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 6 000 | 33 | 13 450 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 334 | 24 535 | 10 673 | 5 283 | 2 795 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 562 | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 44 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 12 340 | 827 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 952 | 41 603 | 63 599 | 52 473 | 17 655 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 22 929 | 27 541 | 27 788 | 12 372 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 27 529 | 27 776 | 12 360 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 418 | 18 674 | 36 058 | 24 685 | 5 283 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 550 | 6 000 | 25 638 | 13 450 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 923 | 334 | 8 282 | 10 673 | 5 283 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 2 138 | 562 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 945 | 12 340 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 31 408 | 8 124 | 3 368 | 1 586 | |
| Выручка за предыдущий год | 17 358 | 69 903 | 32 906 | 5 944 | 4 449 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 42 641 | 38 495 | 24 782 | 2 576 | 2 863 |
| Выручка за отчетный год | 69 903 | 63 756 | 5 944 | 4 449 | 4 001 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 31 408 | 7 898 | 3 368 | 1 586 | 626 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 31 408 | 7 898 | 312 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 16 220 | 4 514 | 314 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 38 495 | 55 858 | 2 576 | 2 863 | 3 375 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 31 408 | 2 613 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 20 355 | 755 | 4 514 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 31 319 | 8 193 | 322 | 294 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 72 | 200 | 1 075 | 807 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 80 | 563 | 15 192 | 4 101 | 40 |
| Прочие расходы за отчетный год | 97 | 68 | 15 213 | 44 | 58 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 31 319 | 1 517 | 322 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 320 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 72 | 211 | 1 075 | 807 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 | 80 | 827 | 15 192 | 4 101 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 193 | 97 | 69 | 15 213 | 44 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 30 393 | 217 | 49 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 597 | 926 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | 2 100 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 926 | 1 466 | 288 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | 1 300 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 30 393 | 6 727 | 49 | 6 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 30 393 | 6 727 | 49 | 6 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 29 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 246 | 49 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 29 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 2 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 917 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 22 929 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 2 | 2 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 917 | 40 993 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 22 929 | 41 005 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 393 | 6 730 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 30 393 | 6 730 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 730 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 6 730 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 346 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 11 346 | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 15 308 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 30 894 | 48 984 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 30 872 | 48 513 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 22 | 471 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 34 107 | 33 676 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 14 976 | 16 838 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 9 591 | 11 994 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 205 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 483 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 9 540 | 3 156 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 900 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 3 900 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 13 300 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 13 300 | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 450 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 400 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 400 | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 950 | 6 000 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 950 | 6 000 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 2 138 | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 5 250 | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | 5 250 | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 7 388 | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 4 574 | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 4 085 | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | 489 | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 734 | ||||
| Прочие за отчетный год | 2 080 | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 30,4 млн ₽ | 6,7 млн ₽ |
| Активы | 41,6 млн ₽ | 66,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 22,9 млн ₽ | 41,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,22 | 2,61 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,22 | 2,61 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,55 | 0,62 |
| Финансовый рычаг | 0,81 | 0,62 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 73,1 % | 10,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 132,6 % | 16,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 3 дн. | 160 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,55 | 0,62 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 9,93 | 6,57 |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 2,61 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 62 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.