Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦСТРОЙПРОЕКТ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦСТРОЙПРОЕКТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 575 766 | 548 947 | 386 119 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 31 172 | 46 276 | 69 667 |
| Основные средства на конец отчетного года | 31 152 | 24 037 | 20 987 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 7 | 7 | 7 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 13 | 22 232 | 48 673 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 544 594 | 502 671 | 316 452 |
| Запасы на конец отчетного года | 144 739 | 198 285 | 217 560 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 594 | 2 705 | 6 202 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 261 273 | 246 184 | 37 148 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 100 652 | 55 334 | 55 334 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 37 134 | 37 | 190 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 202 | 125 | 18 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 548 410 | 791 327 | 551 869 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 38 491 | 92 409 | 45 508 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 38 481 | 67 082 | 24 037 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 7 | 7 | 7 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 3 | 25 320 | 21 464 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 509 919 | 698 917 | 506 361 |
| Запасы на конец предыдущего года | 125 516 | 241 777 | 198 285 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 23 | 4 126 | 2 705 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 312 563 | 374 191 | 249 874 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 55 397 | 55 334 | 55 334 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 15 973 | 22 821 | 37 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 447 | 668 | 125 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 575 766 | 548 947 | 386 119 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 108 072 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 5 500 | 5 500 | 5 500 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 102 572 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 76 666 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 76 604 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 62 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 391 028 | 554 944 | 501 080 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 32 188 | 54 853 | 65 408 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 351 752 | 500 090 | 435 673 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 7 087 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 548 410 | 791 327 | 551 869 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 101 331 | 1 254 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 5 500 | 5 500 | 5 500 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 95 831 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 53 | 141 107 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 140 897 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 53 | 209 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 447 025 | 648 966 | 554 943 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 80 956 | 68 520 | 54 853 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 357 116 | 576 162 | 500 090 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 8 953 | 4 285 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 200 262 | 103 518 | 85 885 |
| Выручка за предыдущий год | 1 309 683 | 1 032 293 | 195 983 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 109 421 | 928 775 | 110 098 |
| Выручка за отчетный год | 883 975 | 195 983 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 159 826 | 85 885 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 27 675 | 49 677 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 132 151 | 36 208 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 724 149 | 110 098 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 65 817 | 49 677 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 134 445 | 187 156 | 36 208 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 10 701 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 696 | 216 | 1 138 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 10 271 | 14 339 | 10 554 |
| Прочие доходы за отчетный год | 67 289 | 121 164 | 136 |
| Прочие расходы за отчетный год | 75 688 | 160 353 | 129 815 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 30 771 | 55 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 8 237 | 947 | 216 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 822 | 16 100 | 14 339 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 69 174 | 65 384 | 124 854 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 108 635 | 94 274 | 160 353 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 574 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 866 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 40 | 143 | 1 043 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 25 303 | 3 827 | |
| Прочее за предыдущий год | 2 288 | 5 906 | 736 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 909 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 772 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 669 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 8 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 10 | 27 209 | |
| Прочее за отчетный год | 53 | 736 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 741 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 741 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 21 574 |
Изменения капитала
| 2013 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 5 500 | 5 500 | 5 500 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 95 831 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 101 331 | 1 254 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 5 500 | 5 500 | 5 500 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 102 572 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 108 072 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 741 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 6 741 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 741 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 6 741 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 417 | 111 886 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 6 417 | 111 886 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 417 | 111 886 | |
| Убыток (ИТОГО) | 6 417 | 111 886 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 108 072 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 101 331 | 1 254 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 55 909 | 154 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 238 327 | 69 761 | 154 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 846 059 | 68 732 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 188 746 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 203 522 | 1 029 | 154 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 182 418 | 76 485 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 501 148 | 21 511 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 98 527 | 36 840 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 8 350 | 664 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 844 | 2 307 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 571 549 | 15 163 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 13 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 527 | 13 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 5 253 | 13 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 274 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 29 708 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 10 182 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 19 526 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 244 598 | 8 000 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 244 579 | 8 000 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 19 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 255 197 | 24 074 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 225 197 | 24 074 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 30 000 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 21 129 | 154 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 34 | 1 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 884,0 млн ₽ | 196,0 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 6,7 млн ₽ | -6,4 млн ₽ | -111,9 млн ₽ |
| Активы | 575,8 млн ₽ | 548,9 млн ₽ | 386,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 108,1 млн ₽ | -5,2 млн ₽ | -114,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -77,8 % | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,39 | 0,91 | 0,63 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,02 | 0,54 | 0,18 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,35 | 0,10 | 0,11 |
| Коэффициент автономии | 0,19 | -0,01 | -0,30 |
| Финансовый рычаг | 4,33 | — | — |
| Рентабельность продаж | 3,1 % | 25,3 % | — |
| Чистая рентабельность | 0,8 % | -3,3 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,2 % | -1,2 % | -29,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 6,2 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 1,54 | 0,36 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 108 дн. | 458 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 73 дн. | 657 дн. | — |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,63 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -30 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.