Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА "САД ПОБЕДЫ", Челябинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРК КУЛЬТУРЫ И ОТДЫХА "САД ПОБЕДЫ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 610 | 558 | 444 | 481 | 469 | 429 | 476 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 35 | 26 | 18 | 9 | 2 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 35 | 26 | 18 | 9 | 2 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 576 | 532 | 426 | 472 | 467 | 429 | 476 |
| Запасы на конец отчетного года | 86 | 177 | 71 | 65 | 48 | 29 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 161 | 275 | 347 | 391 | 392 | 475 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 329 | 123 | 80 | 60 | 28 | 8 | 1 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 232 | ||||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 545 | 610 | 558 | 444 | 481 | 469 | 429 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 43 | 35 | 26 | 18 | 9 | 2 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 43 | 35 | 26 | 18 | 9 | 2 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 502 | 576 | 532 | 426 | 472 | 467 | 429 |
| Запасы на конец предыдущего года | 233 | 86 | 177 | 71 | 65 | 48 | 29 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 63 | 232 | 275 | 347 | 391 | 392 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 206 | 329 | 123 | 80 | 60 | 28 | 8 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 161 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 610 | 558 | 444 | 481 | 469 | 429 | 476 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 278 | 219 | 126 | 46 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 219 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 333 | 339 | 318 | 435 | 591 | 548 | 660 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 333 | 339 | 318 | 435 | 591 | 548 | 660 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 545 | 610 | 558 | 444 | 481 | 469 | 429 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 278 | 219 | 126 | 46 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 278 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 661 | 333 | 339 | 318 | 435 | 591 | 548 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 661 | 333 | 339 | 318 | 435 | 591 | 548 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 694 | 848 | 218 | 374 | 334 | 179 | 282 |
| Выручка за предыдущий год | 4 916 | 3 939 | 2 789 | 3 274 | 2 872 | 2 313 | 2 357 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 4 778 | 3 091 | 2 571 | 2 900 | 2 538 | 2 134 | 2 075 |
| Выручка за отчетный год | 3 939 | 2 789 | 3 274 | 2 872 | 2 313 | 2 357 | 1 647 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 218 | 374 | 334 | 179 | 282 | 156 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 218 | 374 | 334 | 179 | 282 | 156 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 091 | 2 571 | 2 900 | 2 538 | 2 134 | 2 075 | 1 491 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 848 | 218 | 374 | 334 | 179 | 282 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 305 | 4 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 8 | ||||||
| Прочие расходы за отчетный год | 297 | 309 | 426 | 347 | 281 | 278 | 220 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 160 | 559 | 4 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 8 | ||||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 160 | 297 | 309 | 426 | 347 | 281 | 278 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 460 | 4 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 99 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 99 | 1 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 460 | 4 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 460 | 4 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 460 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -52 тыс. ₽ | -13 тыс. ₽ | -102 тыс. ₽ | 4 тыс. ₽ | -65 тыс. ₽ |
| Активы | 444 тыс. ₽ | 481 тыс. ₽ | 469 тыс. ₽ | 429 тыс. ₽ | 476 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 126 тыс. ₽ | 46 тыс. ₽ | -122 тыс. ₽ | -119 тыс. ₽ | -184 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,34 | 1,09 | 0,79 | 0,78 | 0,72 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,12 | 0,94 | 0,71 | 0,73 | 0,72 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,25 | 0,14 | 0,05 | 0,01 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,28 | 0,10 | -0,26 | -0,28 | -0,39 |
| Финансовый рычаг | 2,52 | 9,46 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -11,7 % | -2,7 % | -21,7 % | 0,9 % | -13,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -41,3 % | -28,3 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 9 дн. | 9 дн. | 8 дн. | 5 дн. | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,72 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -39 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.