Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР", Смоленск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 105 293 | 108 890 | 119 041 | 113 621 | 3 475 342 | 3 340 497 | 3 280 383 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 23 028 | 22 794 | 17 969 | 20 446 | 1 073 | 775 | 21 405 |
| Основные средства на конец отчетного года | 20 598 | 20 318 | 15 479 | 17 955 | 1 073 | 775 | 21 405 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 2 430 | 2 476 | 2 491 | 2 491 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 82 265 | 86 096 | 101 072 | 93 174 | 3 474 269 | 3 339 723 | 3 258 978 |
| Запасы на конец отчетного года | 45 101 | 50 721 | 54 543 | 55 309 | 28 001 | 30 091 | 28 868 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 32 965 | 30 234 | 37 604 | 32 581 | 44 196 | 16 008 | 9 425 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 426 | 477 | 127 | 5 | 3 395 670 | 3 285 431 | 3 220 617 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 561 | 4 559 | 8 780 | 5 279 | 6 403 | 8 193 | 68 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 212 | 104 | 19 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 96 031 | 105 294 | 108 890 | 119 041 | 113 690 | 3 475 802 | 3 340 373 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 23 527 | 23 028 | 22 794 | 17 969 | 20 446 | 1 073 | 775 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 20 992 | 20 598 | 20 318 | 15 479 | 20 446 | 1 073 | 775 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 2 535 | 2 430 | 2 476 | 2 491 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 72 504 | 82 266 | 86 096 | 101 072 | 93 244 | 3 474 729 | 3 339 599 |
| Запасы на конец предыдущего года | 29 150 | 45 101 | 50 721 | 54 543 | 55 310 | 28 001 | 30 091 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 274 | 3 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 33 006 | 32 965 | 30 234 | 37 604 | 32 649 | 44 382 | 15 881 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 652 | 1 426 | 477 | 127 | 5 | 3 395 670 | 3 285 431 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 493 | 2 561 | 4 559 | 8 780 | 5 279 | 6 403 | 8 193 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 203 | 213 | 104 | 19 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 105 293 | 108 890 | 119 041 | 113 621 | 3 475 342 | 3 340 497 | 3 280 383 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 26 897 | 29 181 | 31 740 | 36 100 | 24 457 | 42 137 | 60 234 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 20 | 20 | 20 | 1 020 | 1 020 | 1 020 | 1 020 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 15 000 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 26 877 | 29 161 | 31 720 | 35 080 | 23 437 | 41 117 | 44 214 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 53 552 | 62 328 | 53 918 | 54 000 | 3 000 000 | 3 000 000 | 3 000 000 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 53 552 | 62 328 | 53 918 | 54 000 | 3 000 000 | 3 000 000 | 3 000 000 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 24 844 | 17 381 | 33 383 | 23 520 | 450 885 | 298 361 | 220 149 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 190 | 2 610 | 13 000 | 7 859 | 11 692 | 11 149 | 13 659 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 14 654 | 14 771 | 20 383 | 15 661 | 439 193 | 287 212 | 206 491 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 96 031 | 105 294 | 108 890 | 119 041 | 113 690 | 3 475 802 | 3 340 373 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 24 427 | 26 897 | 29 181 | 31 740 | 36 100 | 24 985 | 42 097 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 20 | 20 | 20 | 20 | 1 020 | 1 020 | 1 020 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 24 407 | 26 877 | 29 161 | 31 720 | 35 080 | 23 965 | 41 077 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 27 882 | 53 415 | 62 328 | 53 918 | 54 000 | 3 000 000 | 3 000 000 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 27 882 | 53 415 | 62 328 | 53 918 | 54 000 | 3 000 000 | 3 000 000 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 43 722 | 24 982 | 17 381 | 33 383 | 23 590 | 450 817 | 298 276 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 375 | 10 328 | 2 610 | 13 000 | 7 976 | 11 692 | 11 149 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 40 347 | 14 654 | 14 771 | 20 383 | 15 613 | 439 125 | 287 128 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 91 102 | 70 641 | 60 720 | 69 545 | 84 331 | 39 354 | 47 149 |
| Выручка за предыдущий год | 1 080 723 | 669 005 | 479 399 | 808 837 | 1 081 578 | 691 910 | 1 480 840 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 989 621 | 598 364 | 418 679 | 739 292 | 997 247 | 652 556 | 1 433 691 |
| Выручка за отчетный год | 669 005 | 479 399 | 808 837 | 1 081 578 | 770 769 | 1 480 840 | 69 384 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 70 641 | 60 720 | 69 545 | 84 331 | 59 789 | 47 149 | 8 430 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 19 936 | 14 728 | 15 791 | 22 260 | 20 703 | 22 396 | 2 313 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 50 705 | 45 992 | 53 754 | 62 071 | 39 086 | 23 514 | 5 642 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 239 | 475 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 598 364 | 418 679 | 739 292 | 997 247 | 710 980 | 1 433 691 | 60 954 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 27 608 | 19 936 | 14 728 | 15 791 | 22 260 | 579 | 22 396 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 63 494 | 50 705 | 45 992 | 53 754 | 62 071 | 37 408 | 23 514 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 367 | 1 239 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 694 | 2 954 | 3 199 | 4 200 | 13 521 | 21 812 | 4 447 |
| Проценты к получению за отчетный год | 2 | 689 | 408 192 | 265 990 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 5 352 | 7 090 | 8 358 | 12 081 | 411 066 | 367 134 | 262 632 |
| Прочие доходы за отчетный год | 24 | 1 928 | 1 687 | 691 | 403 | 374 432 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 9 916 | 6 612 | 5 921 | 7 359 | 4 711 | 7 882 | 1 224 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 14 824 | 4 694 | 2 954 | 3 199 | 4 200 | 11 826 | 21 812 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 4 | 2 | 689 | 374 432 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 364 | 5 352 | 7 090 | 8 358 | 12 081 | 411 066 | 367 134 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 471 | 24 | 1 928 | 1 687 | 691 | 483 427 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 895 | 9 916 | 6 612 | 5 921 | 7 359 | 61 114 | 7 882 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 859 | 3 725 | 2 364 | 2 559 | 3 360 | 9 473 | 17 447 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 965 | 969 | 591 | 640 | 840 | 2 330 | 4 362 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 939 | 591 | 640 | 840 | 2 705 | 4 362 | 890 |
| Прочее за отчетный год | 969 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 786 | 2 364 | 2 559 | 3 360 | 10 816 | 17 447 | 18 557 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 786 | 2 364 | 2 559 | 3 360 | 10 816 | 17 447 | 3 557 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 15 000 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 11 859 | 3 725 | 2 364 | 2 559 | 3 360 | 9 473 | 17 447 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 20 | 20 | 20 | 20 | 1 020 | 1 020 | 1 020 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 407 | 26 877 | 29 161 | 31 720 | 35 080 | 23 965 | 41 077 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 24 427 | 26 897 | 29 181 | 31 740 | 36 100 | 24 985 | 42 097 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 20 | 20 | 20 | 1 020 | 1 020 | 1 020 | 1 020 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 15 000 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 26 877 | 29 161 | 31 720 | 35 080 | 23 437 | 41 117 | 44 214 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 26 897 | 29 181 | 31 740 | 36 100 | 24 457 | 42 137 | 60 234 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 1 000 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 15 000 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 786 | 2 364 | 2 559 | 3 360 | 9 334 | 17 152 | 3 137 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 786 | 2 364 | 2 559 | 4 360 | 9 334 | 17 152 | 18 137 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 786 | 2 364 | 2 436 | 3 360 | 9 334 | 17 152 | 3 137 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 786 | 2 364 | 2 436 | 3 360 | 9 334 | 17 152 | 3 137 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 15 000 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 15 000 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 123 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 123 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 316 | 80 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 316 | 80 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 316 | 80 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 316 | 80 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 51 741 | 29 181 | 31 740 | 36 100 | 24 457 | 42 137 | 60 234 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 68 149 | 51 741 | 29 181 | 31 740 | 36 100 | 24 985 | 42 097 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 62 983 | 273 678 | 71 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 681 087 | 496 773 | 811 715 | 1 082 646 | 1 284 025 | 696 670 | 364 628 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 681 087 | 496 773 | 811 715 | 1 082 646 | 1 284 025 | 696 670 | 99 486 |
| Прочие поступления за отчетный год | 265 142 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 739 541 | 557 103 | 874 412 | 1 148 006 | 1 221 042 | 422 992 | 364 557 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 703 127 | 528 072 | 481 113 | 1 012 348 | 899 874 | 417 247 | 40 180 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 9 958 | 7 870 | 6 482 | 8 558 | 5 450 | 5 045 | 1 819 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 5 352 | 7 090 | 8 358 | 11 992 | 6 102 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 710 | 591 | 983 | 1 375 | 2 879 | 1 145 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 19 394 | 13 480 | 377 476 | 113 733 | 306 737 | 700 | 321 413 |
| Поступления – всего за отчетный год | 3 000 000 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 3 000 000 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 061 859 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 3 000 000 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 53 522 | 62 328 | 66 918 | 61 859 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 53 522 | 62 328 | 66 918 | 61 859 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 53 522 | 62 328 | 66 918 | 61 859 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 998 | 4 221 | 1 124 | 273 678 | 71 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,4 млн ₽ | 2,6 млн ₽ | 3,4 млн ₽ | 10,8 млн ₽ | 17,4 млн ₽ | 3,6 млн ₽ |
| Активы | 108,9 млн ₽ | 119,0 млн ₽ | 113,6 млн ₽ | 3,48 млрд ₽ | 3,34 млрд ₽ | 3,28 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,95 | 3,03 | 3,96 | 7,71 | 11,19 | 14,80 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,03 | 1,39 | 1,61 | 7,64 | 11,09 | 14,67 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,29 | 0,27 | 0,22 | 7,55 | 11,04 | 14,63 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,2 % | 2,1 % | 3,0 % | 0,3 % | 0,5 % | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 44 дн. | 27 дн. | 20 дн. | 14 дн. | 8 дн. | 173 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 14,80 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.