Финансы АО "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД", Санкт-петербург
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 258 889 | 119 111 | 254 846 | 208 572 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 18 886 | 21 713 | 31 517 | 30 821 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 18 886 | 19 556 | 18 630 | 17 933 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 157 | 12 888 | 12 888 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 240 003 | 97 398 | 223 329 | 177 751 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 212 | 10 090 | 175 279 | 91 203 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 419 | 966 | 1 568 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 161 877 | 73 576 | 39 932 | 77 270 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 5 250 | 6 750 | 5 250 | 5 250 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 63 054 | 3 574 | 1 369 | 1 272 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 610 | 2 989 | 533 | 1 188 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 459 652 | 244 809 | 111 733 | 254 846 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 20 454 | 18 886 | 22 154 | 31 517 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 20 454 | 18 886 | 19 441 | 18 630 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 713 | 12 888 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 439 198 | 225 923 | 89 579 | 223 329 |
| Запасы на конец предыдущего года | 339 317 | 8 036 | 10 064 | 175 279 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 966 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 42 341 | 148 440 | 69 356 | 39 932 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 5 250 | 5 250 | 6 750 | 5 250 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 618 | 63 054 | 3 456 | 1 369 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 47 672 | 1 143 | 533 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 258 889 | 119 111 | 254 846 | 208 572 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 179 | 1 233 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 179 | 1 233 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 316 641 | 121 069 | 309 363 | 261 038 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 35 | 7 900 | 12 390 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 316 382 | 121 069 | 301 463 | 248 648 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 224 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 459 652 | 244 809 | 111 733 | 254 846 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 9 486 | 17 801 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 9 476 | 17 791 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 179 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 179 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 450 166 | 227 008 | 121 150 | 309 364 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 900 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 450 139 | 226 784 | 121 150 | 301 464 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 224 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 27 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 686 | 2 507 | ||
| Выручка за предыдущий год | 317 496 | 71 262 | 154 917 | 5 994 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 319 285 | 64 576 | 152 410 | 16 277 |
| Выручка за отчетный год | 71 262 | 156 175 | 5 994 | 288 004 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 379 | 6 990 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 35 081 | 31 897 | 43 884 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 65 883 | 149 185 | 16 277 | 293 131 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 31 304 | 36 011 | 43 884 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 255 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 97 | 114 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 3 787 | 20 005 | 8 710 | 8 029 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 579 | 5 393 | 8 736 | 647 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 889 | |||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 9 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 61 | 114 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 14 217 | 19 636 | 20 017 | 8 710 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 8 548 | 5 609 | 8 505 | 8 736 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 841 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 778 | 1 986 | 1 168 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 207 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 021 | 10 175 | ||
| Прочее за предыдущий год | 1 270 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 204 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 4 339 | 292 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 190 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 179 | 1 054 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 179 | 2 157 | 10 175 | |
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 997 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 997 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 841 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 791 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 17 801 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 998 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 998 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 998 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 998 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 759 | 45 280 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 19 759 | 45 280 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 452 | 45 280 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 11 452 | 45 280 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 307 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 8 307 | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 17 791 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 183 227 | 207 448 | 114 748 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 155 323 | 195 932 | 102 446 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 393 | 1 204 | 1 780 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 27 511 | 10 312 | 10 522 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 232 900 | 218 821 | 119 244 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 172 478 | 168 759 | 72 591 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 19 023 | 21 443 | 25 345 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 41 399 | 28 619 | 21 308 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 111 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 111 | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 9 286 | 4 510 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 14 000 | 12 970 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 12 500 | 12 950 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 500 | 20 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 9 807 | 4 714 | 8 460 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 8 307 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 8 460 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 500 | 4 714 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -44,3 млн ₽ |
| Активы | 254,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,72 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,15 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -17,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 3 931 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 6 760 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,72 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.