Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИРОВСКИЙ КОМБИНАТ ШКОЛЬНОГО ПИТАНИЯ", Самара
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИРОВСКИЙ КОМБИНАТ ШКОЛЬНОГО ПИТАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 40 344 | 65 492 | 80 459 | 91 739 | 62 875 | 66 872 | 71 488 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 12 242 | 14 620 | 12 683 | 11 429 | 9 681 | 10 204 | 9 645 |
| Основные средства на конец отчетного года | 11 209 | 14 611 | 12 670 | 11 420 | 9 676 | 10 184 | 9 597 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 034 | 9 | 13 | 9 | 5 | 20 | 48 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 28 102 | 50 872 | 67 776 | 80 310 | 53 194 | 56 668 | 61 844 |
| Запасы на конец отчетного года | 10 770 | 16 171 | 22 824 | 27 166 | 13 343 | 12 867 | 10 572 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 673 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 16 809 | 32 858 | 42 969 | 48 531 | 38 455 | 39 529 | 44 445 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 146 | 613 | 936 | 279 | 528 | 3 936 | 5 951 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 377 | 1 230 | 1 047 | 2 661 | 868 | 336 | 876 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 36 829 | 39 632 | 65 492 | 80 459 | 91 739 | 62 875 | 66 872 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 506 | 11 530 | 14 620 | 12 683 | 11 429 | 9 681 | 10 204 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 8 492 | 11 209 | 14 611 | 12 670 | 11 420 | 9 676 | 10 184 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 14 | 322 | 9 | 13 | 9 | 5 | 20 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 28 323 | 28 102 | 50 872 | 67 776 | 80 310 | 53 194 | 56 668 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 689 | 10 770 | 16 171 | 22 824 | 27 166 | 13 343 | 12 867 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 322 | 1 673 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 805 | 16 809 | 32 858 | 42 969 | 48 531 | 38 455 | 39 529 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 228 | 146 | 613 | 936 | 279 | 528 | 3 936 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 280 | 377 | 1 230 | 1 047 | 2 661 | 868 | 336 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 40 345 | 65 492 | 80 459 | 91 739 | 62 875 | 66 872 | 71 488 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 968 | 6 180 | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 64 | 64 | 64 | 64 | 64 | 64 | 64 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 41 | 40 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 4 864 | 6 075 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 58 | 117 | 109 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 58 | 117 | 109 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 49 782 | 75 481 | 95 308 | 106 215 | 57 849 | 60 575 | 75 758 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 8 000 | 27 810 | 15 650 | 17 305 | 5 | 5 | 5 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 41 752 | 47 670 | 79 658 | 88 910 | 55 931 | 60 570 | 67 336 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 913 | 8 418 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 30 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 36 830 | 39 632 | 65 492 | 80 459 | 91 739 | 62 875 | 66 872 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 968 | 6 180 | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 64 | 64 | 64 | 64 | 64 | 64 | 64 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 864 | 6 075 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 58 | 117 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 58 | 117 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 40 609 | 49 782 | 75 480 | 95 308 | 106 215 | 57 849 | 60 575 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 620 | 8 000 | 27 810 | 15 650 | 17 305 | 5 | 5 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 32 989 | 41 752 | 47 670 | 79 658 | 88 910 | 55 931 | 60 570 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 913 | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 30 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 68 589 | 65 966 | 95 333 | 97 318 | 110 982 | 124 039 | 98 070 |
| Выручка за предыдущий год | 217 435 | 300 956 | 351 701 | 444 883 | 358 950 | 369 526 | 356 749 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 148 846 | 234 990 | 256 368 | 347 565 | 247 968 | 245 487 | 258 679 |
| Выручка за отчетный год | 300 956 | 351 701 | 444 883 | 358 950 | 369 526 | 356 749 | 354 578 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 65 966 | 95 333 | 97 318 | 110 982 | 124 039 | 98 070 | 86 231 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 10 036 | 4 933 | 21 990 | 28 307 | 8 388 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 68 700 | 85 297 | 25 071 | 17 186 | 18 645 | 14 448 | 16 496 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 67 314 | 71 806 | 77 087 | 75 234 | 77 317 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 234 990 | 256 368 | 347 565 | 247 968 | 245 487 | 258 679 | 268 347 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 5 249 | 10 036 | 4 933 | 21 990 | 28 307 | 8 388 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 63 340 | 68 700 | 85 297 | 25 071 | 17 186 | 18 645 | 14 448 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 67 314 | 71 806 | 77 087 | 75 234 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 697 | 5 480 | 27 550 | 5 938 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 262 | 1 623 | 1 861 | 694 | 2 048 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 111 | 847 | 2 071 | 750 | 6 007 | 404 | 889 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 792 | 7 563 | 6 449 | 16 566 | 4 716 | 2 854 | 2 310 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 812 | 1 697 | 5 480 | 27 550 | 5 938 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 214 | 1 262 | 1 623 | 1 861 | 694 | 2 048 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 345 | 1 111 | 847 | 2 071 | 750 | 6 007 | 404 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 568 | 3 792 | 7 563 | 6 449 | 16 566 | 4 716 | 2 854 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 879 | 160 | 373 | 19 444 | 1 910 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 691 | 1 224 | 42 | 3 037 | 5 968 | 3 043 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 307 | 4 | 4 | 14 | |||
| Прочее за предыдущий год | 2 066 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 224 | 42 | 3 037 | 5 968 | 3 043 | 538 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 598 | 299 | 1 945 | 520 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 571 | 598 | 299 | 1 945 | 520 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 58 | 8 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 019 | 4 | 4 | 14 | 28 | ||
| Прочее за отчетный год | 3 516 | 2 076 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 160 | 373 | 19 444 | 1 911 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 160 | 373 | 19 444 | 1 911 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 879 | 160 | 373 | 19 444 | 1 910 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 64 | 64 | 64 | 64 | 64 | 64 | 64 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 864 | 6 075 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 4 968 | 6 179 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 64 | 64 | 64 | 64 | 64 | 64 | 64 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 864 | 6 075 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 4 968 | 6 179 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 161 | 373 | 19 444 | 1 911 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 161 | 373 | 19 444 | 1 911 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 161 | 373 | 19 444 | 1 911 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 161 | 373 | 19 444 | 1 911 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 659 | 4 860 | 700 | 10 570 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 659 | 4 860 | 700 | 10 570 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 659 | 4 860 | 700 | 10 559 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 5 659 | 4 860 | 700 | 10 559 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 11 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 4 968 | 6 179 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 4 969 | 6 180 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 12 498 | 10 108 | 2 456 | 2 852 | 2 015 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 319 178 | 393 171 | 466 402 | 372 643 | 391 204 | 356 111 | 364 250 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 309 061 | 368 211 | 451 074 | 356 435 | 386 103 | 351 522 | 357 573 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 61 | 70 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 10 117 | 24 960 | 15 267 | 16 138 | 5 101 | 4 589 | 6 677 |
| Платежи – всего за отчетный год | 319 640 | 412 515 | 453 904 | 362 535 | 388 748 | 353 259 | 362 235 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 227 837 | 274 425 | 287 347 | 212 182 | 224 561 | 214 045 | 214 900 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 58 486 | 69 929 | 90 439 | 65 793 | 129 238 | 77 137 | 78 297 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 262 | 1 623 | 1 861 | 694 | 2 048 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 664 | 1 646 | 1 030 | 816 | 3 423 | 7 205 | 1 353 |
| Прочие платежи за отчетный год | 31 391 | 64 892 | 73 227 | 83 050 | 29 478 | 54 872 | 67 685 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 556 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 400 | 556 | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 400 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 556 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 415 | 765 | 2 207 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 415 | 765 | 2 207 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 380 | 19 811 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 8 600 | 71 847 | 14 822 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 8 600 | 71 847 | 14 822 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 8 220 | 52 036 | 26 982 | 10 000 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 8 220 | 52 036 | 26 982 | 10 000 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 467 | 323 | 249 | 3 408 | 2 015 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 160 тыс. ₽ | -10,6 млн ₽ |
| Активы | 65,5 млн ₽ | 71,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -10,0 млн ₽ | -4,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,67 | 0,82 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,44 | 0,67 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,08 |
| Коэффициент автономии | -0,15 | -0,06 |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | -14,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 23 дн. | 14 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,82 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -6 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.