Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛИНВЕСТПРОЕКТ", Пенза

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛИНВЕСТПРОЕКТ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	259 344	317 844	326 645	267 152	186 882	223 900	216 858	149 949	119 012	118 572
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	128 098	124 394	121 204	151 135	133 725	131 381	155 429	138 937	118 540	118 540
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	133	86	43				23 300
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года		5 357	790	503	581
Финансовые вложения на конец отчетного года	127 965	118 540	118 550	148 550	133 144	130 882	132 129	138 937	118 540	118 540
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года		411	1 821	2 083
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года						499
Итого оборотных активов на конец отчетного года	131 246	193 450	205 441	116 017	53 158	92 519	61 429	11 012	471	32
Запасы на конец отчетного года					169	144	669	109	108
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года			625			336	15
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	128 063	120 963	127 200	79 528	31 339	64 564	35 754	4 216	353	2
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года		3 583	3 511	2 538	6 535	3 274	2 159			26
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	3 183	626	105	18	147	15	29	4	4	1
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		68 278	74 000	33 933	14 968	24 187	22 803	6 683	6	3
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	225 033	259 344	317 843	326 645	267 153	186 883	236 123	174 584	149 949	119 012
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	123 353	128 098	124 393	121 203	151 135	133 725	131 380	133 314	138 937	118 540
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	970	133	86	43			498
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года		9 386	5 357	790	503	581
Финансовые вложения на конец предыдущего года	122 383	118 530	118 540	118 550	148 550	133 144	130 882	133 314	138 937	118 540
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года		49	411	1 821	2 083
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	101 680	131 246	193 450	205 442	116 018	53 159	104 743	41 270	11 012	471
Запасы на конец предыдущего года	162					169	144	111	109	108
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года				625			336
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	101 257	75 558	120 963	127 200	79 528	31 339	76 780	28 682	4 216	353
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года		15 005	3 583	3 511	2 538	6 535	3 274
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	261	3 183	626	105	18	148	15	906	4	4
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		37 500	68 278	74 001	33 933	14 968	24 194	11 571	6 683	6
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	259 344	317 844	326 645	267 153	186 882	223 900	216 858	149 949	119 012	118 572
ИТОГО капитал на конец отчетного года	85 906	82 898	78 312	77 231	86 655	133 745	130 700	67 192	65 637	65 456
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		20	20	20	20	20	20	20	20	20
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		82 878	78 292	77 211	86 635	133 725	130 680	67 172	65 617	65 436
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	78 801	110 416	104 774	70 373	39 946
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	78 801	110 416	104 774	70 373	39 946
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	94 637	124 530	143 559	119 549	60 281	90 155	86 158	82 757	53 375	53 116
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	43 300	24 751	22 000	52 000	27 144	40 011	42 737			38
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	341	53	16 584	19 058	13 785	20 854	15 522	80 325	53 375	53 078
Доходы будущих периодов на конец отчетного года				48 491	19 352	29 289	27 534	2 372
Оценочные обязательства на конец отчетного года							365	60
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	50 996	99 726	104 975
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	225 033	259 344	317 844	326 645	267 153	186 883	236 123	174 584	149 949	119 012
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	64 347	85 906	82 898	78 312	77 231	86 655	133 752	49 011	67 192	65 637
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		20	20	20	20	20	20	20	20	20
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		85 886	82 878	78 292	77 211	86 635	133 732	48 991	67 172	65 617
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	1 500	78 801	110 416	104 774	70 373	39 946
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	1 500	78 801	110 416	104 774	70 373	39 946
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	159 186	94 637	124 530	143 559	119 549	60 281	102 370	125 573	82 757	53 375
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	97 000	43 300	24 751	22 000	52 000	27 144	40 011	20 550
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	5 678	341	53	16 584	19 058	13 785	33 069	91 140	80 325	53 375
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года				104 975	48 491	19 352	29 289	13 821	2 372
Оценочные обязательства на конец предыдущего года								63	60
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	56 508	50 996	99 726

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	249 261	32 806	9 827	10 142	11 441	12 020	3 330	1 210	729	103
Выручка за предыдущий год	158 141	120 690	74 799	67 442	60 461	43 988	12 901	4 839	5 540	2 002
Себестоимость продаж за предыдущий год	91 120	87 884	64 972	57 300	49 020	31 968	9 571	3 629	4 811	1 899
Выручка за отчетный год	120 690	74 799	67 442	60 461	43 988	12 901	12 526	5 540	2 002
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		9 827	10 142	11 441	12 020	3 330	4 451	729	103
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		8 037	7 244	5 798	8 269	11	30
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год		1 790	2 898	5 643	3 751	3 319	4 421	1 029	144	3
Себестоимость продаж за отчетный год	89 533	64 972	57 300	49 020	31 968	9 571	8 075	4 811	1 899
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		31 157	8 037	7 244	5 798	8 269	11
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год		1 649	1 790	2 898	5 643	3 751	3 319	2 355	1 029	144
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	177 222				11 701	48 714	326	22 559	3 302	9 679
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год		169	382	39	1 444	1 660	1 749	308	7
Проценты к уплате за отчетный год	7 064	10 259	13 849	13 375	7 259	1 050	268
Прочие доходы за отчетный год	86 146	10 500	97	4 926	13 115	58 661	533	22 576	3 357	9 900
Прочие расходы за отчетный год	84 012	11 816	49	3 597	3 868	10 568	1 718	25	21	218
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	17 817	26 227				11 701	50 317	121	22 559	3 302
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год		22	169	382	39	1 444	1 534	1 345	308	7
Проценты к уплате за предыдущий год	960	7 064	10 259	13 849	13 375	7 259	1 050
Прочие доходы за предыдущий год	5 656	86 124	10 500	97	4 207	13 115	58 787	148	22 576	3 357
Прочие расходы за предыдущий год	11 201	84 012	11 816	49	2 879	3 868	8 965	227	25	21
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	50 192	21 559				9 425	42 469		18 181
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	10 324	4 668				194	7 826
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год			362	1 410	262
Прочее за предыдущий год					44
Текущий налог на прибыль за отчетный год	4 668				194	63	247
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год		160					182
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год		620	160				10 000
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год		362	1 410	1 274
Прочее за отчетный год				43	2 082		142
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	21 559				9 425	48 523	221	18 181		9 679
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	21 559				9 425	48 523	221	18 181		9 679
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		21 559				9 425	42 469		18 181
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2021	2022	2023
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	4 937	915
Поступления – всего за отчетный год	5 900	1 875
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	4 832	1 875
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	1 068
Платежи – всего за отчетный год	963	960	1 422
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	620	33	65
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	165	132
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год	2	1
Прочие платежи за отчетный год	176	794	1 357
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год	22 551	861	10 252
Поступления – всего за отчетный год	22 551	1 263	10 252
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	1	1 056
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	22 550	207	10 252
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год		402
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год		402
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год		113	48
Получение кредитов и займов за отчетный год		113	48
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	28 390	1 889	8 881
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год			8 503
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	20 551	1 889	36
Прочие платежи за отчетный год	7 839		342
Сальдо денежных потоков за отчетный период
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2016–2023 годы (Росстат, ФНС).

	2016	2017	2021	2022	2023	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	—	—	5,5 млн ₽	2,0 млн ₽	0 тыс. ₽
Чистая прибыль	9,4 млн ₽	48,5 млн ₽	18,2 млн ₽	-1,6 млн ₽	9,7 млн ₽
Активы	186,9 млн ₽	223,9 млн ₽	149,9 млн ₽	119,0 млн ₽	118,6 млн ₽
Капитал и резервы	—	—	67,2 млн ₽	65,6 млн ₽	65,5 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	-63,9 %	-100,0 %
Коэффициент текущей ликвидности	0,88	1,03	0,13	0,01	0,00	1,65 ▼	1,68
Коэффициент быстрой ликвидности	0,63	0,75	0,05	0,01	0,00	1,07 ▼	1,07
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,11	0,04	0,00	0,00	0,00	0,08 ▼	0,12
Коэффициент автономии	—	—	0,45	0,55	0,55	0,37 ▲	0,44
Финансовый рычаг	—	—	1,23	0,81	0,81	1,16 ▲	1,10
Рентабельность продаж	—	—	-5,4 %	-2,0 %	—	4,0 %	3,2 %
Чистая рентабельность	—	—	328,2 %	-77,7 %	—	2,3 %	1,8 %
Рентабельность активов (ROA)	5,0 %	21,7 %	12,1 %	-1,3 %	8,2 %	2,8 % ▲	2,5 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	27,1 %	-2,4 %	14,8 %	15,2 % ▼	13,5 %
Оборачиваемость активов	—	—	0,04	0,02	0,00	1,58 ▼	1,77
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	278 дн.	64 дн.	—	73 дн.	57 дн.
Оборачиваемость запасов	2 дн.	5 дн.	8 дн.	21 дн.	—	56 дн.	67 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	157 дн.	795 дн.	6 094 дн.	10 259 дн.	—	—	—
Финансовый цикл	—	—	-5 808 дн.	-10 174 дн.	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	—	-6,52	-112,32	-1 658,88	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	—	0,19	0,36	0,70	—	—

Ликвидность 2023: коэффициент текущей ликвидности 0,00 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 55 % активов (норма — от 50 %).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 46.90 (компаний: 16753).