Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕРСОФТ-А8",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕРСОФТ-А8"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 541 | 5 414 | 5 082 | 6 042 | 4 442 | 3 575 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 215 | 223 | 1 457 | 1 078 | 876 | 594 |
| Основные средства на конец отчетного года | 15 | 223 | 357 | 1 058 | 876 | 594 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 200 | 1 100 | 20 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 326 | 5 191 | 3 625 | 4 964 | 3 566 | 2 981 |
| Запасы на конец отчетного года | 135 | 130 | 111 | 63 | 75 | 200 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 172 | 905 | 1 204 | 969 | 895 | 441 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 019 | 4 156 | 2 310 | 3 932 | 2 596 | 2 340 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 698 | 5 541 | 5 414 | 5 082 | 6 042 | 4 442 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 024 | 1 215 | 223 | 1 457 | 1 078 | 876 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 24 | 15 | 223 | 357 | 1 058 | 876 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 000 | 1 200 | 1 100 | 20 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 674 | 4 326 | 5 191 | 3 625 | 4 964 | 3 566 |
| Запасы на конец предыдущего года | 108 | 135 | 130 | 111 | 63 | 75 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 938 | 1 172 | 905 | 1 204 | 969 | 895 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 628 | 3 019 | 4 156 | 2 310 | 3 932 | 2 596 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 541 | 5 414 | 5 082 | 6 042 | 4 442 | 3 575 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 611 | 2 148 | 2 298 | 2 667 | 2 055 | 1 594 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 930 | 3 266 | 2 784 | 3 375 | 2 387 | 1 981 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 930 | 3 266 | 2 784 | 3 375 | 2 387 | 1 981 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 698 | 5 541 | 5 414 | 5 082 | 6 042 | 4 442 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 368 | 2 611 | 2 148 | 2 298 | 2 667 | 2 055 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 330 | 2 930 | 3 266 | 2 784 | 3 375 | 2 387 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 330 | 2 930 | 3 266 | 2 784 | 3 375 | 2 387 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 512 | 1 677 | 883 | 929 | 2 499 | 1 446 |
| Выручка за предыдущий год | 25 660 | 28 732 | 26 079 | 26 267 | 27 223 | 26 105 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 24 148 | 27 055 | 25 196 | 25 338 | 24 724 | 24 659 |
| Выручка за отчетный год | 28 732 | 26 079 | 26 267 | 27 223 | 26 105 | 25 031 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 677 | 883 | 929 | 2 499 | 1 446 | 1 228 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 677 | 883 | 929 | 2 499 | 1 446 | 1 228 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 27 055 | 25 196 | 25 338 | 24 724 | 24 659 | 23 803 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 512 | 1 677 | 883 | 929 | 2 499 | 1 446 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 528 | 397 | 406 | 1 821 | 488 | 334 |
| Прочие доходы за отчетный год | 273 | 200 | 155 | 226 | 91 | 33 |
| Прочие расходы за отчетный год | 422 | 686 | 678 | 904 | 1 049 | 927 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 530 | 1 528 | 397 | 406 | 1 821 | 488 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 165 | 273 | 200 | 155 | 226 | 91 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 147 | 422 | 686 | 678 | 904 | 1 049 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 276 | 1 243 | 127 | 150 | 1 542 | 228 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 254 | 285 | 270 | 256 | 279 | 260 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 285 | 270 | 256 | 279 | 260 | 255 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 243 | 127 | 150 | 1 542 | 228 | 79 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 243 | 127 | 150 | 1 542 | 228 | 79 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,2 млн ₽ | 127 тыс. ₽ | 150 тыс. ₽ | 1,5 млн ₽ | 228 тыс. ₽ | 79 тыс. ₽ |
| Активы | 5,5 млн ₽ | 5,4 млн ₽ | 5,1 млн ₽ | 6,0 млн ₽ | 4,4 млн ₽ | 3,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,6 млн ₽ | 2,1 млн ₽ | 2,3 млн ₽ | 2,7 млн ₽ | 2,1 млн ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,48 | 1,59 | 1,30 | 1,47 | 1,49 | 1,50 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,43 | 1,55 | 1,26 | 1,45 | 1,46 | 1,40 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,03 | 1,27 | 0,83 | 1,17 | 1,09 | 1,18 |
| Коэффициент автономии | 0,47 | 0,40 | 0,45 | 0,44 | 0,46 | 0,45 |
| Финансовый рычаг | 1,12 | 1,52 | 1,21 | 1,27 | 1,16 | 1,24 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 22,4 % | 2,3 % | 3,0 % | 25,5 % | 5,1 % | 2,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 47,6 % | 5,9 % | 6,5 % | 57,8 % | 11,1 % | 5,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 2 дн. | 2 дн. | 2 дн. | 1 дн. | 1 дн. | 3 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,50 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 45 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.