Финансы МУП МО "ГОРОД БУГУРУСЛАН" "УС", Бугуруслан
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ГОРОД БУГУРУСЛАН" "УНИВЕРСАЛСЕРВИС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 10 899 | 10 176 | 5 944 | 3 113 | 3 501 | 3 113 | 10 292 | 8 262 | 6 992 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 8 396 | 7 546 | 3 084 | 2 782 | 3 110 | 2 740 | 9 364 | 7 623 | 6 062 |
| Основные средства на конец отчетного года | 8 387 | 7 537 | 3 075 | 2 782 | 3 110 | 2 740 | 9 364 | 7 623 | 6 062 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 9 | 9 | 9 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 504 | 2 630 | 2 860 | 331 | 391 | 373 | 928 | 639 | 930 |
| Запасы на конец отчетного года | 789 | 1 099 | 1 296 | 6 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 055 | 951 | 996 | 313 | 330 | 246 | 786 | 469 | 314 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 500 | 500 | 500 | 140 | 159 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 160 | 81 | 68 | 18 | 61 | 121 | 2 | 11 | 616 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 735 | 10 899 | 10 176 | 5 944 | 3 113 | 3 501 | 11 903 | 10 246 | 8 262 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 026 | 8 396 | 7 546 | 3 084 | 2 782 | 3 110 | 10 880 | 9 318 | 7 623 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 018 | 8 387 | 7 537 | 3 075 | 2 782 | 3 110 | 10 880 | 9 318 | 7 623 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 9 | 9 | 9 | 9 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 708 | 2 504 | 2 630 | 2 860 | 331 | 391 | 1 023 | 928 | 639 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 002 | 789 | 1 099 | 1 296 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 205 | 1 055 | 951 | 996 | 313 | 330 | 994 | 786 | 469 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 500 | 500 | 500 | 500 | 140 | 159 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 160 | 80 | 68 | 18 | 61 | 29 | 2 | 11 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 10 899 | 10 176 | 5 944 | 3 113 | 3 501 | 3 113 | 10 292 | 8 262 | 6 992 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 6 712 | 4 825 | 37 | 9 079 | 7 105 | 5 632 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 479 | 1 479 | |||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 10 630 | 10 630 | 10 630 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 133 | 3 245 | |||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 187 | 5 351 | 5 907 | 4 480 | 4 463 | 4 110 | 1 213 | 1 157 | 1 360 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 737 | 2 707 | 2 707 | 2 707 | 2 707 | 2 707 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 450 | 2 158 | 2 915 | 1 773 | 1 756 | 1 403 | 1 213 | 1 157 | 1 052 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 485 | 285 | |||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 308 | ||||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 735 | 10 899 | 10 176 | 5 944 | 3 113 | 3 501 | 11 903 | 10 246 | 8 262 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 534 | 6 712 | 4 825 | 37 | 9 350 | 9 033 | 6 840 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 479 | 1 479 | |||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 10 630 | 10 630 | 10 630 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 434 | 5 133 | 3 246 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 201 | 4 187 | 5 351 | 5 907 | 4 480 | 4 463 | 2 553 | 1 213 | 1 422 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 867 | 2 737 | 2 707 | 2 707 | 2 707 | 2 707 | 1 600 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 334 | 1 450 | 2 159 | 2 915 | 1 773 | 1 756 | 953 | 1 213 | 1 157 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 485 | 285 | |||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 265 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 104 | 312 | |||||||
| Выручка за предыдущий год | 2 802 | 4 042 | 1 697 | 5 493 | 8 868 | 10 556 | 15 864 | 11 701 | 10 975 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 340 | 3 938 | 2 811 | 7 424 | 9 282 | 10 244 | 16 884 | 12 226 | 11 855 |
| Выручка за отчетный год | 4 042 | 1 697 | 5 493 | 8 868 | 10 556 | 13 425 | 11 701 | 10 975 | 9 848 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 104 | 312 | 78 | 73 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 104 | 312 | 78 | 73 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 938 | 2 811 | 7 424 | 9 282 | 10 244 | 13 347 | 12 226 | 11 590 | 9 775 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 104 | 312 | |||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 380 | 274 | 192 | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 523 | 413 | 2 779 | 962 | 180 | 239 | 2 046 | 424 | 744 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 247 | 1 105 | 6 073 | 1 824 | 218 | 125 | 1 590 | 1 596 | 1 894 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 295 | 380 | 274 | 216 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 928 | 1 523 | 413 | 2 779 | 962 | 180 | 8 457 | 2 046 | 424 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 095 | 1 247 | 1 105 | 6 073 | 1 824 | 218 | 7 221 | 1 590 | 1 596 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 173 | 149 | 17 | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 358 | 207 | 35 | 87 | |||||
| Прочее за отчетный год | 207 | 35 | 87 | 118 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 652 | 149 | 39 | ||||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 173 | 149 | 39 | ||||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 1 479 | ||||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 652 | 149 | 17 | ||||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 479 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 479 | 1 479 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 434 | 5 133 | 3 246 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 534 | 6 712 | 4 825 | 37 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 479 | 1 479 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 133 | 3 245 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 6 712 | 4 824 | 37 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 479 | ||||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 889 | 2 003 | 405 | 39 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 6 368 | 2 003 | 405 | 39 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 174 | 149 | 39 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 174 | 149 | 39 | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 1 479 | ||||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 1 479 | ||||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 715 | 2 003 | 256 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 4 715 | 2 003 | 256 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 479 | ||||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 190 | 1 840 | 5 312 | 1 404 | 74 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 190 | 1 840 | 6 791 | 1 404 | 74 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 840 | 5 312 | 1 368 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 840 | 5 312 | 1 368 | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 1 479 | ||||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 1 479 | ||||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 190 | 36 | |||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 190 | 36 | |||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 74 | ||||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 74 | ||||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 37 | ||||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 4 825 | 322 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 820 | 43 | 60 | 113 | 28 | 699 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 588 | 3 514 | 8 714 | 10 990 | 12 531 | 14 993 | 13 481 | 13 574 | 12 747 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 3 584 | 3 502 | 7 686 | 10 779 | 12 431 | 14 922 | 13 476 | 13 570 | 12 747 |
| Прочие поступления за отчетный год | 4 | 12 | 1 028 | 211 | 100 | 71 | 5 | 4 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 768 | 3 564 | 8 725 | 11 040 | 12 488 | 14 933 | 13 368 | 13 546 | 12 048 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 401 | 928 | 3 330 | 4 246 | 4 911 | 5 918 | 4 779 | 4 674 | 4 216 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 237 | 1 694 | 4 677 | 6 185 | 3 957 | 4 951 | 4 974 | 5 272 | 4 312 |
| Прочие платежи за отчетный год | 130 | 168 | 718 | 609 | 3 620 | 4 064 | 3 615 | 3 600 | 3 520 |
| Платежи – всего за отчетный год | 140 | 19 | 94 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 140 | 19 | 94 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 40 | 93 | |||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 40 | 93 | |||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 64 | 123 | |||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 64 | 123 | |||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 796 | 43 | 60 | 9 | 605 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2023 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | Медиана отрасли | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 8,9 млн ₽ | 10,6 млн ₽ | 13,4 млн ₽ | 11,7 млн ₽ | 11,0 млн ₽ | 9,8 млн ₽ | |
| Чистая прибыль | -1,4 млн ₽ | 149 тыс. ₽ | 39 тыс. ₽ | -262 тыс. ₽ | -1,9 млн ₽ | -1,2 млн ₽ | |
| Активы | 3,1 млн ₽ | 3,5 млн ₽ | 3,1 млн ₽ | 10,3 млн ₽ | 8,3 млн ₽ | 7,0 млн ₽ | |
| Капитал и резервы | -1,4 млн ₽ | -962 тыс. ₽ | -997 тыс. ₽ | 9,1 млн ₽ | 7,1 млн ₽ | 5,6 млн ₽ | |
| Рост выручки к прошлому году | — | +19,0 % | +27,2 % | -12,8 % | -6,2 % | -10,3 % | |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,07 | 0,09 | 0,09 | 0,77 | 0,55 | 0,68 | 1,91 ▼ |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,07 | 0,09 | 0,09 | 0,77 | 0,55 | 0,68 | 1,31 ▼ |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 | 0,03 | 0,12 | 0,15 | 0,45 | 0,20 ▲ |
| Коэффициент автономии | -0,44 | -0,27 | -0,32 | 0,88 | 0,86 | 0,81 | 0,57 ▲ |
| Финансовый рычаг | — | — | — | 0,13 | 0,16 | 0,24 | 0,28 ▲ |
| Рентабельность продаж | -4,7 % | 3,0 % | 0,6 % | -4,5 % | -5,6 % | 0,7 % | 6,3 % ▼ |
| Чистая рентабельность | -15,7 % | 1,4 % | 0,3 % | -2,2 % | -17,6 % | -12,3 % | 2,5 % ▼ |
| Рентабельность активов (ROA) | -44,8 % | 4,3 % | 1,3 % | -2,5 % | -23,3 % | -17,3 % | 1,8 % ▼ |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | -2,9 % | -27,1 % | -21,4 % | 8,8 % ▼ |
| Оборачиваемость активов | 2,85 | 3,02 | 4,31 | 1,14 | 1,33 | 1,41 | 1,83 ▼ |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 13 дн. | 11 дн. | 7 дн. | 25 дн. | 16 дн. | 12 дн. | 42 дн. ▲ |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 0 дн. | 0 дн. | — | — | 19 дн. |
- Ликвидность 2023: коэффициент текущей ликвидности 0,68 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 81 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -12,3 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 96.03 (компаний: 800).