Финансы ООО "СПКФ "ТРИАДА", Омск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ТРИАДА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 100 818 | 129 650 | 167 734 | 112 877 | 100 355 | 21 095 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 17 998 | 20 825 | 17 964 | 80 430 | 70 147 | 145 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 17 998 | 20 825 | 17 964 | 80 430 | 70 147 | 145 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 82 820 | 108 825 | 149 770 | 32 447 | 30 208 | 20 950 |
| Запасы на конец отчетного года | 51 868 | 73 721 | 90 466 | 11 144 | 11 144 | 11 160 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 209 | 209 | 235 | 235 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 28 037 | 27 460 | 45 920 | 16 166 | 13 392 | 9 790 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 5 117 | 10 248 | 4 829 | 4 719 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 915 | 2 291 | 2 872 | 43 | 692 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 27 | 55 | 30 | 26 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 93 012 | 100 819 | 129 650 | 167 734 | 112 878 | 100 355 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 14 694 | 17 998 | 20 825 | 17 964 | 80 430 | 70 147 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 14 694 | 17 998 | 20 825 | 17 964 | 80 430 | 70 147 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 78 318 | 82 821 | 108 825 | 149 770 | 32 448 | 30 208 |
| Запасы на конец предыдущего года | 43 237 | 51 868 | 73 721 | 90 466 | 11 144 | 11 144 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 177 | 209 | 209 | 235 | 235 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 34 839 | 22 527 | 27 460 | 45 923 | 16 166 | 13 392 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 851 | 5 117 | 10 248 | 4 829 | 4 719 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 242 | 2 915 | 2 291 | 2 872 | 43 | 692 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 482 | 27 | 55 | 30 | 26 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 100 818 | 129 650 | 167 734 | 112 877 | 100 355 | 21 095 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 8 838 | 8 899 | 9 253 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 8 887 | 9 241 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 722 | 23 879 | 19 048 | 19 030 | 19 030 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 9 722 | 23 879 | 19 048 | 19 030 | 19 030 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 91 981 | 111 029 | 134 602 | 112 687 | 109 988 | 59 710 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 6 231 | 20 691 | 6 256 | 6 084 | 6 228 | 6 228 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 85 223 | 90 338 | 128 346 | 106 603 | 103 760 | 53 482 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 527 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 93 012 | 100 818 | 129 650 | 167 734 | 112 877 | 100 355 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 7 798 | 8 495 | 8 932 | 9 253 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 8 483 | 8 920 | 9 241 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 722 | 23 879 | 19 048 | 19 030 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 9 722 | 23 879 | 19 048 | 19 030 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 85 216 | 92 323 | 110 996 | 134 602 | 112 687 | 109 988 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 065 | 6 231 | 20 691 | 6 256 | 6 084 | 6 228 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 80 886 | 85 565 | 90 305 | 128 346 | 106 603 | 103 760 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 265 | 527 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 191 944 | 26 685 | 18 947 | 19 984 | ||
| Выручка за предыдущий год | 100 300 | 82 991 | 77 205 | 113 726 | 15 333 | 72 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 91 644 | 56 306 | 58 258 | 93 742 | 19 551 | 7 618 |
| Выручка за отчетный год | 82 991 | 77 205 | 113 726 | 15 335 | 72 | 38 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 940 | 19 984 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 881 | 5 088 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 214 | 149 | 28 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 13 845 | 14 747 | 7 410 | 1 738 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 81 304 | 58 265 | 93 742 | 19 551 | 7 618 | 3 003 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 687 | 4 887 | 5 088 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 217 | 214 | 146 | 28 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 24 781 | 13 846 | 14 747 | 7 410 | 1 738 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 772 | 538 | 425 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 648 | 1 478 | 2 960 | 3 565 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 3 236 | 3 589 | 1 037 | 4 868 | 4 253 | 9 628 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 888 | 6 454 | 2 740 | 17 771 | 4 774 | 9 628 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 985 | 1 387 | 549 | 425 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 111 | 648 | 1 478 | 2 960 | 3 565 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 804 | 3 236 | 3 577 | 1 037 | 4 868 | 4 253 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 070 | 2 888 | 6 437 | 2 740 | 17 771 | 4 774 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 | 1 036 | 428 | 322 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 272 | 351 | 121 | 103 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||||
| Прочее за предыдущий год | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 351 | 113 | 103 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||||
| Прочее за отчетный год | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 036 | 425 | 322 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 036 | 425 | 322 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 036 | 428 | 322 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 982 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 28 982 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 982 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 28 982 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | ||||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | ||||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | ||||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||||
| Прочие за отчетный год | ||||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||||
| прочие за отчетный год | ||||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||||
| Прочие за отчетный год | ||||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 83,0 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 1,0 млн ₽ |
| Активы | 100,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 8,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,90 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,34 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,09 |
| Финансовый рычаг | 10,41 |
| Рентабельность продаж | 2,0 % |
| Чистая рентабельность | 1,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 11,7 % |
| Оборачиваемость активов | 0,82 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 123 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 233 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 383 дн. |
| Финансовый цикл | -26 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,11 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,90 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 9 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 1,2 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.