Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРАКТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ОХРАНЫ ТРУДА И СЕРТИФИКАЦИИ", Новосибирск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРАКТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ОХРАНЫ ТРУДА И СЕРТИФИКАЦИИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 087 | 1 129 | 2 161 | 3 403 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 087 | 1 129 | 2 161 | 3 403 | |
| Запасы на конец отчетного года | 856 | 1 017 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 229 | 112 | 1 736 | 152 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 | 425 | 3 251 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 160 | 1 087 | 1 129 | 512 | 2 161 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 160 | 1 087 | 1 129 | 512 | 2 161 |
| Запасы на конец предыдущего года | 51 | 856 | 1 017 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 109 | 229 | 112 | 491 | 1 736 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 | 21 | 425 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 087 | 1 129 | 2 161 | 3 403 | |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 137 | 164 | 1 346 | 2 525 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 154 | 1 336 | 2 515 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 950 | 965 | 815 | 878 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 300 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 900 | 661 | 815 | 878 | |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 4 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 50 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 160 | 1 087 | 1 129 | 512 | 2 161 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 123 | 137 | 164 | 444 | 1 346 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 127 | 154 | 434 | 1 336 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 37 | 950 | 965 | 68 | 815 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 300 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 37 | 900 | 661 | 68 | 815 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 4 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 50 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 691 | 255 | 294 | 218 | 1 301 |
| Выручка за предыдущий год | 850 | 2 130 | 3 473 | 6 850 | 10 398 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 841 | 1 875 | 3 179 | 6 632 | 9 097 |
| Выручка за отчетный год | 2 130 | 3 473 | 10 398 | 8 850 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 294 | 1 301 | 2 201 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 43 | 983 | 1 295 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 318 | 906 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 251 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 111 | 3 179 | 9 097 | 6 649 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 19 | 43 | 218 | 983 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 318 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 236 | 251 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 | 34 | 983 | 1 268 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 | 9 | 27 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 18 | 34 | 218 | 983 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 | 9 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 | 14 | 27 | 150 | 902 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 | 4 | 7 | 68 | 81 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 | 7 | 81 | 89 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 14 | 27 | 902 | 1 179 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 | 27 | 902 | 1 179 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 14 | 27 | 150 | 902 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 336 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 346 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 515 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 525 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 179 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 179 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 179 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 179 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 525 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 356 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 501 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 8 850 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 8 850 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 8 349 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 8 349 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 501 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 2,1 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 14 тыс. ₽ |
| Активы | 1,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 137 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,14 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,24 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,13 |
| Финансовый рычаг | 6,93 |
| Рентабельность продаж | 0,9 % |
| Чистая рентабельность | 0,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 10,2 % |
| Оборачиваемость активов | 1,96 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 39 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 148 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,14 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 13 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,7 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.