Финансы ЗАО "СПА", Новосибирск
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СИБИРСКИЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ АЛЬЯНС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 17 251 | 17 488 | 7 446 | 4 061 | 2 271 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 17 251 | 17 488 | 7 446 | 4 061 | 2 271 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 315 | 2 458 | 779 | 779 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 689 | 446 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 350 | 5 688 | 1 762 | 225 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 500 | 2 100 | 2 100 | 2 100 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 9 586 | 5 326 | 465 | 234 | 171 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 827 | 1 894 | 723 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 16 759 | 17 251 | 17 488 | 7 446 | 4 061 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 16 759 | 17 251 | 17 488 | 7 446 | 4 061 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 877 | 1 315 | 2 458 | 779 | 779 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 711 | 689 | 446 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 881 | 1 270 | 5 688 | 1 762 | 225 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 700 | 500 | 2 100 | 2 100 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 12 001 | 9 586 | 5 326 | 465 | 234 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 669 | 2 827 | 1 894 | 723 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 17 251 | 17 488 | 7 446 | 4 061 | 2 271 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 313 | 6 441 | 6 255 | 2 414 | 2 266 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 6 431 | 6 245 | 2 404 | 2 256 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 11 938 | 11 047 | 1 191 | 1 647 | 5 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 6 513 | 6 383 | 5 | 5 | 5 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 425 | 4 664 | 1 186 | 1 642 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 16 759 | 17 251 | 17 488 | 7 446 | 4 061 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 334 | 5 313 | 6 441 | 6 255 | 2 414 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 303 | 6 431 | 6 245 | 2 404 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 425 | 11 938 | 11 047 | 1 191 | 1 647 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 183 | 6 513 | 6 383 | 5 | 5 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 242 | 5 425 | 4 664 | 1 186 | 1 642 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 77 366 | 9 350 | 9 981 | 4 359 | 240 |
| Выручка за предыдущий год | 39 380 | 42 224 | 38 013 | 22 801 | 837 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 37 986 | 32 874 | 28 032 | 18 442 | 597 |
| Выручка за отчетный год | 42 224 | 38 013 | 22 801 | 837 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 981 | 4 359 | 240 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 409 | 1 120 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 8 572 | 3 239 | 625 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 39 837 | 28 032 | 18 442 | 597 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 387 | 1 409 | 1 120 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 6 963 | 8 572 | 3 239 | 625 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 229 | 1 413 | 43 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 3 294 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 658 | 44 | 98 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 571 | 40 | 1 175 | 162 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 809 | 2 474 | 1 413 | 43 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 294 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 307 | 658 | 44 | 98 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 502 | 571 | 40 | 1 175 | 162 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 818 | 1 979 | 1 128 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 381 | 495 | 285 | 229 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 495 | 285 | 229 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 979 | 1 128 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 979 | 1 128 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 979 | 1 128 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 431 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 6 441 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 245 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 6 255 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 186 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 186 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 186 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 186 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 818 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 31 979 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 26 727 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 252 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 31 161 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 27 379 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 353 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 195 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 234 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 700 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 700 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 378 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 6 378 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 42,2 млн ₽ | 38,0 млн ₽ | 22,8 млн ₽ | 837 тыс. ₽ | — |
| Чистая прибыль | 2,0 млн ₽ | 1,1 млн ₽ | -186 тыс. ₽ | -3,8 млн ₽ | — |
| Активы | 17,3 млн ₽ | 17,5 млн ₽ | 7,4 млн ₽ | 4,1 млн ₽ | 2,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 5,3 млн ₽ | 6,4 млн ₽ | 6,3 млн ₽ | 2,4 млн ₽ | 2,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -10,0 % | -40,0 % | -96,3 % | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,45 | 1,58 | 6,25 | 2,47 | 454,20 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,33 | 1,04 | 3,63 | 1,55 | 454,20 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,80 | 0,53 | 2,15 | 1,42 | 454,20 |
| Коэффициент автономии | 0,31 | 0,37 | 0,84 | 0,59 | 1,00 |
| Финансовый рычаг | 2,25 | 1,72 | 0,19 | 0,68 | 0,00 |
| Рентабельность продаж | 5,7 % | 3,7 % | 4,9 % | -46,0 % | — |
| Чистая рентабельность | 4,7 % | 3,0 % | -0,8 % | -458,9 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 11,5 % | 6,5 % | -2,5 % | -94,6 % | — |
| Рентабельность капитала (ROE) | 37,2 % | 17,5 % | -3,0 % | -159,1 % | — |
| Оборачиваемость активов | 2,45 | 2,17 | 3,06 | 0,21 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 55 дн. | 55 дн. | 28 дн. | 98 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 12 дн. | 32 дн. | 15 дн. | 476 дн. | — |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 454,20 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 100 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.