Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЛАГОУСТРОЙСТВО", Павлово
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЛАГОУСТРОЙСТВО"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 27 689 | 24 230 | 23 336 | 29 695 | 27 779 | 33 620 | 36 857 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 16 634 | 10 510 | 10 372 | 10 668 | 8 750 | 5 633 | 4 808 |
| Основные средства на конец отчетного года | 16 441 | 10 510 | 10 372 | 10 668 | 8 750 | 5 633 | 4 808 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 193 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 11 055 | 13 720 | 12 964 | 19 027 | 19 029 | 27 987 | 32 049 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 174 | 1 736 | 1 428 | 754 | 1 116 | 1 605 | 689 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 7 816 | 11 548 | 10 316 | 11 413 | 14 791 | 13 227 | 17 269 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 025 | 343 | 1 220 | 6 834 | 3 118 | 13 155 | 14 091 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 40 | 93 | 26 | 4 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 37 763 | 27 689 | 24 230 | 23 336 | 29 695 | 27 779 | 33 620 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 21 916 | 16 634 | 10 510 | 10 372 | 10 668 | 8 750 | 5 633 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 21 916 | 16 441 | 10 510 | 10 372 | 10 668 | 8 750 | 5 633 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 193 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 15 847 | 11 055 | 13 720 | 12 964 | 19 027 | 19 029 | 27 987 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 423 | 1 174 | 1 736 | 1 428 | 754 | 1 116 | 1 605 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 394 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 804 | 7 816 | 11 548 | 10 316 | 11 413 | 14 791 | 13 227 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 080 | 2 025 | 343 | 1 220 | 6 834 | 3 118 | 13 155 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 146 | 40 | 93 | 26 | 4 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 27 689 | 24 230 | 23 336 | 29 695 | 27 779 | 33 620 | 36 857 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 16 278 | 19 225 | 19 370 | 25 006 | 23 874 | 27 919 | 28 217 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 457 | 6 457 | 6 457 | 6 457 | 6 457 | 6 457 | 6 457 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 284 | 1 304 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 15 821 | 12 768 | 12 913 | 18 549 | 17 417 | 21 178 | 20 456 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 490 | 917 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 490 | 917 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 921 | 4 088 | 3 966 | 4 689 | 3 905 | 5 701 | 8 640 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 8 612 | 3 938 | 3 011 | 3 030 | 2 729 | 4 031 | 6 145 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 309 | 150 | 955 | 1 659 | 1 176 | 1 670 | 2 495 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 37 763 | 27 689 | 24 230 | 23 336 | 29 695 | 27 779 | 33 620 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 22 018 | 16 278 | 19 225 | 19 370 | 25 428 | 23 874 | 27 919 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 457 | 457 | 6 457 | 6 457 | 6 457 | 6 457 | 6 457 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 11 513 | 284 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 10 048 | 15 821 | 12 768 | 12 913 | 18 971 | 17 417 | 21 178 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 340 | 2 490 | 917 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 4 340 | 2 490 | 917 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 405 | 8 921 | 4 088 | 3 966 | 4 267 | 3 905 | 5 701 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 594 | 8 612 | 3 938 | 3 011 | 3 030 | 2 729 | 4 031 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 2 811 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 309 | 150 | 955 | 1 237 | 1 176 | 1 670 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 | 10 511 | 9 568 | 6 581 | 16 695 | ||
| Выручка за предыдущий год | 45 242 | 49 335 | 57 612 | 56 333 | 59 198 | 64 509 | 71 656 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 46 309 | 56 307 | 57 585 | 45 822 | 49 630 | 57 928 | 54 961 |
| Выручка за отчетный год | 49 335 | 57 612 | 56 333 | 59 198 | 64 509 | 71 656 | 93 729 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 27 | 10 511 | 9 568 | 6 581 | 16 695 | 19 240 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 27 | 10 511 | 9 568 | 6 581 | 16 695 | 19 240 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 56 307 | 57 585 | 45 822 | 49 630 | 57 928 | 54 961 | 74 489 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 27 | 10 511 | 9 568 | 6 581 | 16 695 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 639 | 1 807 | 6 087 | 2 619 | 8 851 | 10 567 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 11 459 | 8 081 | 4 763 | 5 779 | 4 478 | 5 561 | 10 382 |
| Прочие расходы за отчетный год | 7 128 | 6 469 | 13 467 | 9 260 | 8 440 | 13 405 | 19 055 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 639 | 1 807 | 6 509 | 2 619 | 8 851 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 886 | 11 459 | 8 081 | 4 763 | 5 779 | 4 478 | 5 561 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 047 | 7 128 | 6 469 | 13 467 | 8 838 | 8 440 | 13 405 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 | 124 | 4 825 | 795 | 6 844 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 453 | 95 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 131 | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 73 | 1 620 | 1 683 | 1 684 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 95 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 492 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 499 | 492 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 131 | ||||||
| Прочее за отчетный год | 73 | 1 620 | 1 683 | 1 684 | 1 824 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 19 | 124 | 4 403 | 795 | 6 844 | 8 205 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 19 | 124 | 4 403 | 795 | 6 844 | 8 205 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 19 | 124 | 4 825 | 795 | 6 844 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 457 | 457 | 6 457 | 6 457 | 6 457 | 6 457 | 6 457 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 11 513 | 284 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 048 | 15 821 | 12 768 | 12 913 | 18 971 | 17 417 | 21 178 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 22 018 | 16 278 | 19 225 | 19 370 | 25 428 | 23 874 | 27 919 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 457 | 6 457 | 6 457 | 6 457 | 6 457 | 6 457 | 6 457 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 284 | 1 304 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 821 | 12 768 | 12 913 | 18 549 | 17 417 | 21 178 | 20 456 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 16 278 | 19 225 | 19 370 | 25 006 | 23 874 | 27 919 | 28 217 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 6 000 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 284 | 1 020 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 118 | 385 | 195 | 5 824 | 795 | 6 844 | 8 205 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 118 | 6 385 | 195 | 5 824 | 795 | 7 128 | 9 225 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 | 124 | 4 403 | 795 | 6 844 | 8 205 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 19 | 124 | 4 403 | 795 | 6 844 | 8 205 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 284 | 1 020 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 118 | 366 | 71 | 1 421 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 118 | 366 | 71 | 1 421 | 284 | 1 020 | |
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 6 000 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 6 000 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 858 | 3 438 | 50 | 188 | 2 349 | 3 083 | 8 927 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 858 | 3 438 | 50 | 188 | 2 349 | 3 083 | 8 927 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 678 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 2 678 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 180 | 3 438 | 50 | 188 | 349 | 3 003 | 8 243 |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 3 180 | 3 438 | 50 | 188 | 349 | 3 003 | 8 243 |
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 684 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 684 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 000 | 80 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 000 | 80 | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 513 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 16 278 | 19 225 | 19 370 | 25 006 | 23 874 | 27 919 | 28 217 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 24 829 | 16 278 | 19 225 | 19 370 | 25 428 | 23 874 | 27 919 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 563 | 6 962 | 8 479 | 10 339 | 1 715 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 55 874 | 55 698 | 53 440 | 55 100 | 60 095 | 66 628 | 77 809 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 49 211 | 51 682 | 49 900 | 51 586 | 56 617 | 65 066 | 75 869 |
| Прочие поступления за отчетный год | 6 663 | 4 016 | 3 540 | 3 514 | 3 478 | 1 562 | 1 940 |
| Платежи – всего за отчетный год | 54 311 | 58 473 | 46 478 | 46 621 | 60 823 | 56 289 | 76 094 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 18 815 | 24 995 | 20 183 | 18 941 | 27 434 | 21 486 | 37 361 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 23 113 | 20 236 | 17 387 | 19 090 | 22 536 | 24 420 | 26 205 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 130 | 1 544 | 1 786 | 2 218 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 12 253 | 13 242 | 7 364 | 8 590 | 9 067 | 10 383 | 10 310 |
| Поступления – всего за отчетный год | 50 | 15 | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 50 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 15 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 668 | 1 210 | 1 079 | 988 | 223 | 95 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 324 | 1 210 | 1 079 | 223 | 95 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 344 | 988 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 288 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 000 | ||||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 6 000 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 712 | 6 085 | 1 786 | 2 000 | 79 | 684 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 2 000 | 79 | 684 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 712 | 6 085 | 1 786 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 877 | 5 614 | 10 037 | 936 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 57,6 млн ₽ | 56,3 млн ₽ | 59,2 млн ₽ | 64,5 млн ₽ | 71,7 млн ₽ | 93,7 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 19 тыс. ₽ | 124 тыс. ₽ | 4,4 млн ₽ | 795 тыс. ₽ | 6,8 млн ₽ | 8,2 млн ₽ |
| Активы | 24,2 млн ₽ | 23,3 млн ₽ | 29,7 млн ₽ | 27,8 млн ₽ | 33,6 млн ₽ | 36,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 19,2 млн ₽ | 19,4 млн ₽ | 25,0 млн ₽ | 23,9 млн ₽ | 27,9 млн ₽ | 28,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -2,2 % | +5,1 % | +9,0 % | +11,1 % | +30,8 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,36 | 3,27 | 4,06 | 4,87 | 4,91 | 3,71 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,91 | 2,91 | 3,89 | 4,59 | 4,63 | 3,63 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 | 0,31 | 1,46 | 0,80 | 2,31 | 1,63 |
| Коэффициент автономии | 0,79 | 0,83 | 0,84 | 0,86 | 0,83 | 0,77 |
| Финансовый рычаг | 0,26 | 0,20 | 0,19 | 0,16 | 0,20 | 0,31 |
| Рентабельность продаж | 0,0 % | 18,7 % | 16,2 % | 10,2 % | 23,3 % | 20,5 % |
| Чистая рентабельность | 0,0 % | 0,2 % | 7,4 % | 1,2 % | 9,6 % | 8,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | 0,5 % | 14,8 % | 2,9 % | 20,4 % | 22,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,1 % | 0,6 % | 17,6 % | 3,3 % | 24,5 % | 29,1 % |
| Оборачиваемость активов | 2,38 | 2,41 | 1,99 | 2,32 | 2,13 | 2,54 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 73 дн. | 67 дн. | 70 дн. | 84 дн. | 67 дн. | 67 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 11 дн. | 11 дн. | 6 дн. | 7 дн. | 11 дн. | 3 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,71 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 77 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 8,8 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.