Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА АПАТИТЫ "АПАТИТСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ", Апатиты

МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА АПАТИТЫ "АПАТИТСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	59 758	69 491	84 092	116 027	84 800	87 742	92 923	98 146	111 092	121 851	692 187
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	19 839	33 760	47 170	43 834	49 233	53 780	72 888	66 674	78 968	82 974	617 712
Основные средства на конец отчетного года	19 734	33 531	47 092	43 538	48 366	52 651	71 494	65 788	78 151	79 819	603 838
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года										1 745
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	105	229	78	296	867	937	1 284	719	664	1 178	13 763
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года						192	110	167	153	232	111
Итого оборотных активов на конец отчетного года	39 919	35 731	36 922	72 193	35 567	33 962	20 035	31 472	32 124	38 877	74 475
Запасы на конец отчетного года	2 898	2 637	2 927	3 874	4 397	6 870	6 479	5 830	5 688	7 848	13 190
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года								4
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	36 580	18 921	18 000	59 943	16 772	12 409	7 847	16 414	15 675	19 127	53 855
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года									1 500	11 000	6 712
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	441	14 173	15 995	8 376	14 398	14 683	5 640	9 207	9 198	870	633
Прочие оборотные активы на конец отчетного года							69	17	63	32	85
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	58 032	59 758	69 491	84 092	116 027	84 800	87 742	98 260	105 756	111 092	121 851
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	18 538	19 839	33 760	47 170	43 834	49 233	53 780	69 448	74 285	78 968	82 974
Основные средства на конец предыдущего года	18 477	19 734	33 531	47 092	43 538	48 366	52 651	68 661	73 402	78 151	79 819
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года											1 745
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	61	105	229	78	296	867	937	646	716	664	1 178
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года							192	141	167	153	232
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	39 494	39 919	35 731	36 922	72 193	35 567	33 962	28 812	31 471	32 124	38 877
Запасы на конец предыдущего года	3 490	2 898	2 637	2 927	3 874	4 397	6 870	5 385	5 830	5 688	7 848
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года									3
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	31 314	36 580	18 921	18 000	59 943	16 772	12 409	13 787	16 414	15 675	19 127
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года										1 500	11 000
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	4 690	441	14 173	15 995	8 376	14 398	14 683	9 609	9 207	9 198	870
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года								31	17	63	32
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	59 758	69 491	84 092	116 027	84 800	87 742	92 923	98 146	111 092	121 851	692 187
ИТОГО капитал на конец отчетного года	33 349	46 702	61 695	63 931	69 224	71 356	80 178	82 580	88 835	94 414	504 908
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599	39 378
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года							11 386	11 418	11 418	11 418	485 763
Резервный капитал на конец отчетного года	119	123	125	126	149	174	208			2	1 471
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	12 631	25 980	40 971	43 206	48 476	50 583	47 985	50 563	56 818	62 395
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	543	527	487	481	1 188	1 098	2 188	668	2 042	3 613	75 381
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года							1 000				3 000
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	543	527	487	481	1 188	1 098	1 188	668	2 042	2 487	70 839
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года										1 126	1 542
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	25 866	22 262	21 910	51 615	14 388	15 288	10 557	14 898	20 215	23 824	111 898
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	25 148	20 942	21 370	50 006	13 078	13 649	7 695	12 026	17 570	20 914	100 713
Оценочные обязательства на конец отчетного года	718	1 320	540	1 609	1 310	1 639	2 862	2 872	2 645	2 910	11 185
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	58 032	59 758	69 491	84 092	116 027	84 800	87 742	98 260	105 756	111 092	121 851
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	33 039	33 349	46 702	61 695	63 931	69 224	71 356	82 836	88 670	88 835	94 414
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года								11 418	11 418	11 418	11 418
Резервный капитал на конец предыдущего года	118	119	123	125	126	149	174	34			2
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	12 322	12 631	25 980	40 971	43 206	48 476	50 583	50 785	56 653	56 818	62 395
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	563	543	527	487	481	1 188	1 098	873	2 187	2 042	3 613
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	563	543	527	487	481	1 188	1 098	873	2 187	2 042	2 487
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года											1 126
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	24 430	25 866	22 262	21 910	51 615	14 388	15 288	14 551	14 899	20 215	23 824
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	23 886	25 148	20 942	21 370	50 006	13 078	13 649	12 091	12 027	17 570	20 914
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	544	718	1 320	540	1 609	1 310	1 639	2 460	2 872	2 645	2 910

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	1 726	3 052	1 404	634	2 995	2 040	3 635	1 083	22 967	24 153	33 044
Выручка за предыдущий год	149 352	144 817	167 080	161 470	169 285	95 732	100 592	97 534	105 557	109 205	129 953
Себестоимость продаж за предыдущий год	147 626	141 765	165 676	160 836	166 290	93 692	96 957	96 451	82 590	85 052	96 909
Выручка за отчетный год	144 817	167 080	161 470	169 285	95 732	100 592	94 341	105 557	109 205	129 953	217 780
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	3 052	1 404	634	2 995	2 040	3 635		22 967	24 153	33 044	69 417
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	3 052	1 404	634	2 995	2 040	3 635			645	6 384	29 593
Управленческие расходы за отчетный год								23 616	23 508	26 660	39 824
Себестоимость продаж за отчетный год	141 765	165 676	160 836	166 290	93 692	96 957	97 629	82 590	85 052	96 909	148 363
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	1 726	3 052	1 404	634	2 995	2 040	3 635	1 083		645	6 384
Управленческие расходы за предыдущий год									23 616	23 508	26 660
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	644	452	436	3 056	3 569	4 468			489	6 867	23 683
Проценты к получению за отчетный год									118	106	553
Проценты к уплате за отчетный год							33				14
Прочие доходы за отчетный год	129	957	2 363	2 908	5 716	5 724	3 307	2 778	2 374	2 354	3 154
Прочие расходы за отчетный год	2 537	1 909	2 561	2 847	4 187	4 891	2 139	2 342	2 648	1 977	9 603
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	266	644	452	436	3 056	3 569	4 468	181		489	6 867
Проценты к получению за предыдущий год										118	106
Прочие доходы за предыдущий год	534	129	957	2 363	2 908	5 716	5 724	2 005	2 778	2 374	2 354
Прочие расходы за предыдущий год	1 994	2 537	1 909	2 561	2 847	4 187	4 891	2 907	2 342	2 648	1 977
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	128	336	265	103	2 256	2 540	3 337			165	5 231
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	253	373	326	222	1 025	893	1 291
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год							90
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	45	44	124		218	571	70
Текущий налог на прибыль за отчетный год	373	326	222	1 025	893	1 291
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	179
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	85
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год					707	90
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	44	124		218	571	70	346
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	336	265	103	2 256	2 540	3 337			165	5 231
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	336	265	103	2 256	2 540	3 337			165	5 231
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	128	336	265	103	2 256	2 540	3 337			165	5 231

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	118	119	123	125	126	149	174
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	12 322	12 631	25 980	40 971	43 206	48 476	50 583
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	33 039	33 349	46 702	61 695	63 931	69 224	71 356
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599	20 599
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)							11 386
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	119	123	125	126	149	174	208
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	12 631	25 980	40 971	43 206	48 476	50 583	47 985
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	33 349	46 702	61 695	63 931	69 224	71 356	80 178
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)							11 386
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	336	13 420	15 047	2 256	5 744	3 337
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	336	13 420	15 047	2 256	5 744	3 337	11 386
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	336	265	103	2 256	2 540	3 337
Чистая прибыль (ИТОГО)	336	265	103	2 256	2 540	3 337
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		13 155	14 944		3 204
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)		13 155	14 944		3 204
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	26	67	54	20	451	1 205	2 564
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	26	67	54	20	451	1 205	2 564
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))							1 897
Убыток (ИТОГО)							1 897
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	26	67	54			697
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)	26	67	54			697
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				20	451	508	667
Дивиденды (ИТОГО)				20	451	508	667
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)	1	4	2	1	23	25	34
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	33 349	46 702	61 695	63 931	69 224	71 356	80 178
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	33 039	33 349	46 702	61 695	63 931	69 224	71 356

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год		17 046	4 135		12 271	3 758		862	9 599	7 130
Поступления – всего за отчетный год	168 854	132 124	80 313	88 717	116 777	106 057	90 577	82 921	92 357	101 854	205 144
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	140 596	128 632	79 124	88 137	113 860	83 373	85 097	79 419	87 832	98 908	158 792
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год						2 508	2 548	1 887	1 865	2 077	1 158
Прочие поступления за отчетный год	28 258	3 492	1 189	580	2 917	20 176	2 932	1 615	2 660	869	45 194
Платежи – всего за отчетный год	171 688	115 078	76 178	95 696	104 506	102 299	91 243	82 059	82 758	94 724	212 628
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	94 014	60 835	19 050	36 109	38 981	21 321	22 736	17 618	15 939	18 614	35 717
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	33 585	35 352	36 899	37 620	40 400	47 654	51 130	47 170	49 478	55 961	71 556
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год							33				3
Налога на прибыль организаций за отчетный год	1 566	17 426	1 583	1 019	1 313	1 368	749	1 091	844	2 368	8 557
Прочие платежи за отчетный год	42 523	1 465	18 646	20 948	23 812	31 956	16 595	2 236	16 497	17 781	96 795
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год											5 293
Поступления – всего за отчетный год			42			1 102		106	17 184	19 106	246 139
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год			42			1 102		106	66
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год									17 000	19 000	245 590
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год									118	106	549
Платежи – всего за отчетный год	1 415	3 314	2 355	620	5 798	4 067	8 710	1 370	26 792	34 531	240 846
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	1 415	3 314	2 355	620	5 798	4 067	8 710	1 370	8 292	6 031	11 056
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год									18 500	28 500	229 790
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год							333				1 954
Поступления – всего за отчетный год							1 700				3 000
Получение кредитов и займов за отчетный год							1 700				3 000
Платежи – всего за отчетный год				20	451	508	1 367			33	1 046
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год				20	451	508	667			33	1 046
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год							700
Сальдо денежных потоков за отчетный период		13 732	1 822		6 022	285

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2021–2024 годы (Росстат, ФНС).

	2021	2022	2023	2024	Медиана отрасли
Выручка	105,6 млн ₽	109,2 млн ₽	130,0 млн ₽	217,8 млн ₽
Чистая прибыль	-256 тыс. ₽	165 тыс. ₽	5,2 млн ₽	-46,9 млн ₽
Активы	98,1 млн ₽	111,1 млн ₽	121,9 млн ₽	692,2 млн ₽
Капитал и резервы	82,6 млн ₽	88,8 млн ₽	94,4 млн ₽	504,9 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+3,5 %	+19,0 %	+67,6 %
Коэффициент текущей ликвидности	2,11	1,59	1,63	0,67	1,14 ▼
Коэффициент быстрой ликвидности	1,72	1,30	1,30	0,55	0,97 ▼
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,62	0,53	0,50	0,07	0,09 ▼
Коэффициент автономии	0,84	0,80	0,77	0,73	0,40 ▲
Финансовый рычаг	0,19	0,25	0,29	0,37	0,79 ▲
Рентабельность продаж	-0,6 %	0,6 %	4,9 %	13,6 %	3,4 % ▲
Чистая рентабельность	-0,2 %	0,2 %	4,0 %	-21,5 %	2,0 % ▼
Рентабельность активов (ROA)	-0,3 %	0,1 %	4,3 %	-6,8 %	1,6 % ▼
Рентабельность капитала (ROE)	-0,3 %	0,2 %	5,5 %	-9,3 %	7,7 % ▼
Оборачиваемость активов	1,08	0,98	1,07	0,31	0,95 ▼
Оборачиваемость дебиторской задолженности	57 дн.	52 дн.	54 дн.	90 дн.	90 дн. ▲
Оборачиваемость запасов	26 дн.	24 дн.	30 дн.	32 дн.	12 дн. ▼

Ликвидность 2024: коэффициент текущей ликвидности 0,67 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 73 % активов (норма — от 50 %).
Прибыльность: чистая рентабельность -21,5 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2024 год для вида деятельности ОКВЭД 35.12 (компаний: 1095).